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| 严牌股份(301081)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
金额较大所致
在建工程 155,245,700.54 6.87% 177,523,105.89 8.56% -1.69%
使用权资产 8,637,468.70 0.38% 9,130,901.32 0.44% -0.06%合同负债 11,179,137.88 0.49% 9,891,337.43 0.48% 0.01%长期借款 247,865,575.99 10.96% 216,261,558.33 10.43% 0.53%租赁负债 5,779,532.95 0.26% 6,533,686.63 0.32% -0.06%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
注：该金额为质押的应收账款清单中，截至2025年06月30日尚未收款部分，按照各原币余额和期末汇率折算成人民币
的余额（未包含应收子公司款项）。1.截至2025年6月30日，公司部分固定资产、开发项目及土地使用权用于借款抵押情况在建工程 4,331.11万元。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
关公告，编号：
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期已
使用募
集资金
总额 已累计
使用募
集资金
总额
（2） 报告期
末募集
资金使
用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 累计变
更用途
的募集
资金总
额 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 尚未使
用募集
资金总
额 尚未使
用募集
资金用
途及去
向 闲置两
年以上
募集资
金金额
2021 首次公
开发行
股票
（A
股）2021年10月20日 55,257.65 48,906.项目均已结项，节余募集资金永久补充流动资金，募集资金已全部使用完毕。 02024 向不特定对象发行可转换公司债券2024年07月26日 46,788.89 46,066.97 5,186.02 20,698.集资金专户余额21,777. 037万元、使用闲置募集资金购买银行理财产品余额4,000.00万元合计 -- -- 102,046.54 94,973.05 5,640.37 69,244.募集资金总体使用情况说明
1、2021年首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会核发的《关于同意浙江严牌过滤技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2487号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）4,267万股，每股面值 1元，每股发行价人民币12.95元，募集资金总额人民币 55,257.65万元，扣除发行费用人民币 6,351.57万元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币 48,906.08万元。上述募集资金已全部到账，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年10月15日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了“中汇会验[2021]7280号”《验资报告》。截至报告期末，公司首次公开发行股票募集资金投资项目均已结项，节余募集资金永久补充流动资金，首次公开发行股票的募集资金专户已全部注销,首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕。
2、2024年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
公司经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江严牌过滤技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2024]40 号）同意注册，由主承销商长江证券承销保荐有限公司采用公开发行的方式，向不特定对象发行可转换公司债券 467.8889万张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，共计募集资金总额为人民币46,788.89万元，扣除券商承销佣金及保荐费 440.57万元后，主承销商长江证券承销保荐有限公司于2024年7月16日汇入本公司募集资金监管账户中国农业银行股份有限公司天台县支行账户(账号为：19940101040050543)人民币 46,348.32万元。另扣减审计费、律师费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券相关的费用 281.36万元后，公司本次募集资金净额为 46,066.97万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2024年7月16日出具了《验资报告》(中汇会验[2024]9378号)。截至2025年6月30日，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为 25,777.37万元，其中募集资金
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2021年首次公开发行股票2021年10月20日 高性能过滤材料生产基地建设项目 生产建设 否 19,291%2024年08月31日 726.62 1,373.58 否 否
2021年首次公开发行股票2021年10月20日 高性能过滤带生产基地项目 生产建设 否 29,614%2024年12月31日 1,073.83 1,073.83 否 否
2024年向不特定对象发行可转换公司债券2024年07月26日 高性能过滤材料智能化产业“高性能过滤材料生产基地建设项目”未达到预期收益，主要由于：（1）新增无纺生产设备较多，新设备尚在磨合期，处于产能爬坡阶段，实际产量会小于理论产能；（2）因市场竞争较为激烈，且部分产品受下游行业不景气的影响，利润空间有一定的下降。“高性能过滤带生产基地项目”未达到预期收益，主要由于：（1）新增机织设备较多，新设备尚在磨合期，处于产能爬坡阶段，实际产量会小于理论产能；（2）因市场竞争较为激烈，机织部分产品的售价有所下降。
2、2024年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目 2024年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目“高性能过滤材料智能化产业项目”截至
1、首次公开发行股票募集资金投资项目
公司于2021年11月4日召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，截至2021年11月3日已使用自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为 21,163.75万元、已使用自筹资金支付发行费用为380.55万元，同意使用募集资金 21,163.75万元置换前期已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，以募集资金 380.55万元置换已支付发行费用自筹资金。公司于2024年8月9日召开第四届董事会第十次会议及第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募投项目所需款项，并从募集资金专户划转等额资金至一般账户。截至2025年6月30日，使用募投项目金额 11,920.14万元，从募集资金专户划转等额资金 11,920.14万元至一般账户。
2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金项目
公司于2024年8月9日召开第四届董事会第十次会议及第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金1,398,324.95元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司于2024年8月9日召开第四届董事会第十次会议及第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募投项目所需款项，并从募集资金专户划转等额资金至一般账户。截至2025年6月30日，自有外汇付款金额 1,154.58万元，合计已使用自有外汇方式支付募投项目金额 1,154.58万元，从募集资金专户划转等额资金 1,154.58万元至一般账户。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司于2025年1月21日召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十三次会议，分别审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“高性能过滤材料生产基地建设项目”及“高性能过滤带生产基地项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金，同时注销对应的募集资金账户。募集资金投资项目实施出现资金结余原因：（1）公司在募投项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，根据项目规划结合实际情况，在不影响募投项目顺利实施完成和保证项目质量的前提下，本着节约、合理、有效的原则，加强对项目的费用监督和管控，严格把控采购、建设等环节，通过控制预算及成本，有效利用多方资源，并结合自身技术优势和经验持续进行工艺、建设方案优化，合理降低项目建设成本和费用，节约了部分募集资金。（2）公司为了提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品，获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的利息收益。（3）本次募投项目存在一些合同尾款、合同质保金等款项尚未支付，主要原因系该等合同尾款支付时间周期较长。截至2025年6月30日，公司已将首发募投项目结项后的节余资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，对应的募集资金专户已全部注销尚未使用的募集资金用途及去向 1、首次公开发行股票募集资金投资项目：截至报告期末，首次公开发行股票募集资金投资项目均已结项，节余募集资金永久补充流动资金。
2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目：
公司于2024年8月9日召开第四届董事会第十次会议及第四届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。董事会同意公司使用额度不超过 2亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。截至2025年6月30日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为 25,777.37万元，
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化 公司根据《企业会计准则第 22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24号-套期会计》《企业会计准则第 37号-金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇衍生品套期保值交易业务进行相应的核算和披露。报告期内外汇衍生品套期保值交易业务的会计政策、会计核算原则与上一报告期相比无重大变化。的说明报告期实际损益情况的说明 本期购入外汇期权合约金额 1,440.16万元，售出金额 0万元，取得投资收益 1.85万元套期保值效果的说明 本期通过外汇期权合约业务取得套期保值投资收益 1.85万元衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、风险分析公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品套期保值交易操作仍存在一定的风险：
1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动而造成外汇衍生品套期
保值价格变动而造成亏损的市场风险。
2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、履约风险：公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易的对手均为信用良好且与公司已建立长期业务
往来的合规金融机构，履约风险低。
4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割导致公司损失。
5、其它风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品套期保值交易操作或未能充分理
解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。针对此项需加强财务部门对产品的理解和研究，降低操作风险的发生和法律风险出现。
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