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| 宏昌科技(301008)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 542,473,102.14 449,057,315.08 20.80%营业成本 467,395,625.76 368,069,373.91 26.99%销售费用 7,744,287.94 6,811,984.67 13.69%管理费用 33,050,829.32 24,662,958.19 34.01% 主要系当期计提的股份支付费用增加所致财务费用 5,194,829.13 2,621,161.19 98.19% 主要系当期利息收入减少所致所得税费用 1,203,725.82 3,294,718.58 -63.46% 主要系当期应交所得税减少所致研发投入 23,781,012.42 21,779,908.46 9.19%经营活动产生的现金流量净额 26,699,597.83 -21,037,529.63 226.91% 主要系当期销售商品、收到的现金增加所致投资活动产生的现金流量净额 -103,801,025.49 -233,889,558.47 55.62% 主要系当期收回投资收到的现金以及处置子公司收到现金增加所致筹资活动产生的现金流量净额 9,736,684.52 -29,089,105.05 133.47% 主要系当期支付的分配股利偿付利息现金减少所致现金及现金等价物净增加额 -67,364,743.14 -284,016,193.15 76.28% 主要系经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金及现金等价物增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面余额/原值 期末账面价值 受限类型 受限原因
货币资金 46,849,678.28 46,849,678.28 保证金 银行承兑汇票保证金62,450,030.00 62,450,030.00 定期存单质押 质押给银行开具银行承兑汇票应收票据 81,972,551.51 77,873,923.93 质押 质押给银行开具银行承兑汇票应收款项融资 17,414,621.42 16,543,890.35 已背书未到期 已背书但尚未到期的美易单固定资产 76,405,509.68 43,918,395.18 抵押 银行借款抵押无形资产 21,786,326.10 16,877,272.35 抵押 银行借款抵押
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
统研发；电机及其控制系统研发；
轴承、齿轮和传动部件制造 增资 30,000,000.00 30.00% 自有资金 罗斯特卡希传动设备（浙江）有限公司、东莞市良质企业管理合伙企业（有限合伙）、方涛、周建品 长期 谐波、行星减速机及关节模组 完成工商变更 0.00 -59,539.58 否2025年05月13日 具体内容请查阅巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2025-056）宏质电机 机电耦合系统研发；电机及其控制系统研发；
轴承、齿轮和传动部件 增资 7,000,000.00 70.00% 自有资金 良质关节 长期 无框力矩电机 完成设日 具体内容请查阅巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2025-056）制造宏昌致远 汽车零部件及配件制造；汽车零部件研发；
汽车零配件
批发；汽车零配件零售；模具制造；模具销售；塑料制品制造；塑料制品销售； 新设 10,000,000.00 100.00% 募集资金 宏昌科技 长期 汽车内外饰件 完成并表 0.00 -417,764.65 否合计 -- -- 47,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -477,304.23 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、以公允价值计量的金融资产
资产类别 初始投资成本 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益 其他变动 期末金额 资金来源其他 239,579,704.04 288,095,703.94 募集资金和自有资金
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（2） 报告期末
募集资金
使用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 累计变
更用途
的募集
资金总
额 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 尚未使用
募集资金
总额 尚未使
用募集
资金用
途及去
向 闲置两
年以上
募集资
金金额
2021年 首次公开发行2021年06金专户 0
2023年 向不特定对象发行可转换公司债券2023年08募集资金总体使用情况说明
2021年，公司首次公开发行人民币普通股（A股）1666.6667万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币37.60元，募集资金总额为人民币62,666.67万元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币 54,587.43万元。公司召开第一届董事会第十三次会议，第一届监事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,公司拟使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 38,167.56万元。公司于2021年6月25日召开了第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金人民币 3,125万元用于永久补充流动资金。公司于2022年6月10日召开了第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意使用超募资金人民币 3,125万元用于永久补充流动资金。公司于2024年12月18日召开了第二届董事会第三十一次会议、第二届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司“年产 1,900万套家用电器磁感流体控制器扩产项目”已达到预定可使用状态，董事会及监事会同意对该项目进行结项，并将节余募集资金 6,427.17万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。本期已使用募集资金总额内的 7,987.95万元为永久补充流动资金。2025年1月13日，公司实际转出金额为 7,987.95万元，其中理财产品余额1,000万元。公司于2025年6月11日召开了第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司“研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，董事会同意对该项目进行结项，并将节余募集资金4,159.18万元 （实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。截至2025年6月30日，公司剩余募集资金余额4,159.85万元存放于募集资金专户。2023年，公司向不特定对象发行3,800,000张可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，共计募集资金38,000.00万元，坐扣承销和保荐费用450.00万元后的募集资金为37,550.00万元，另减除审计及验资费、律师费等与发行可转换公司债券直接相关的新增外部费用（不含税）133.87万元后，公司本次募集资金净额为人民币37,416.13万元。2023年11月23日召开了第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,公司拟使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 1,857.26万元。截至2025年6月30日，募集资金余额8,120.13万元存放于募集资金专户。截至2025年6月30日，公司用闲置募集资金购买理财产品余额为5,000万元。注：公司“研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，董事会同意对该项目进行结项，并将节余募集资金4,159.18万元 （实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。截至2025年6月30日，公司剩余募集资金余额4,159.85万元存放于募集资金专户。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期实
现的效益 截止报告期末累
计实现的效益 是
否
达
到
预
计
效
益 项
目
可
行
性
是
否
发
生
重
大
变
化
年产
1900万
套家用
电器磁
感流体
控制器
扩产项
目2021年06
月11
日 38,167.56 生
产
建
设 否 38,167.56 38,167.56 38,167.56 49.35 32,560.60 2024年12月31日 1,734.08 3,806.24 不适用 否研发中心建设项目2021年06月11日 6,001.01 生产建设 否 6,001.01 6,001.01 6,001.01 102 2,314.99 2025年06月用 否电子水泵及注塑件产业化项目2023年08月30日 27,000.00 生产建设 否 27,000 27,000 27,000 4,505.84 14,572.51 53.97%2026年04月用 否永久补充流动资金2023年08月30日 10,416.13 补流 否 10,416.13 10,416.13 10,416.13 0 10,416.13 100.00%2023年12月用 否承诺投资项目小计 -- 81,584.7 81,584.7 81,584.7 4,657.19 59,864.23 -- 1,734.08 3,806.24 -- --超募资金投向永久补充流动资金2021年06月11日 7,418.86 补流 否 7,418.86 7,418.86 7,418.86 0 7,621.97 100.00% - 不适用 否新设全资子公司暨对外投资建设新项目2021年07月10日 3,000.00 生产建设 否 3,000 3,000 3,000 0 3,015.16 100.00%2023年06月用 否分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 经公司第二届董事会第二十六次会议通过，根据公司实际情况，将“年产1,900万套家用电器磁感流体控制器扩产项目”达到预定可使用状态时间由2024年6月30日调整为2024年12月31日、将“研发中心建设项目”达到预定可使用状态时间由2024年6月30日调整为2025年6月30日。项目可行性发生公司首次公开发行股票实际募集资金净额为54,587.43万元，扣除上述募集资金投资项目资金需求后，公司超募资金为10,418.86万元。1. 公司2021年6月 25日第一届董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金人民币 3,125万元用于永久补充流动资金，已于2021年7月23日支付完毕。2. 公司2021年7月8日第一届董事会第十二次会议、2021年7月27日2021年第二次临时股东大会审议通过使用超募资金3,000万元用于投资设立全资子公司暨对外投资建设新项目。子公司宏昌科技(荆州)有限公司于2021年7月29日成立。截至2023年12月31日，公司已支付子公司宏昌科技(荆州)有限公司投资款3,000万元，子公司宏昌科技(荆州)有限公司实际使用3,005.36万元。3. 公司2022年6月 10日第二届董事会第五次会议、2022年 6月27日2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金人民币3,125万元用于永久补充流动资金，已于2022年7月26日支付完毕。4.公司2024年4月25日第二届董事会第二十五次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金人民币1,369.01万元（含利息和理财收入，实际金额以资金转出当日计算利息收入后的剩余金额为准）用于永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的经营活动，2024年5月29日实际转出金额为1,371.97万元。存在擅自改变募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生经公司第二届董事会第四次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过，根据公司实际发展需求，增加“年产 1,900万套家用电器磁感流体控制器扩产项目”的实施地点，即在原实施地点的基础上，新增金华市金星南街以东、纬二路以南、经四路以西、纬三路以北的地块为募投项目实施地点。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生1. 经公司第二届董事会第四次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过，根据公司实际发展需求，增加“年产 1,900万套家用电器磁感流体控制器扩产项目”的基建费用 5,000万元，减少该项目的设备采购费用 5,000万元，项目总金额不变。2. 经公司第二届董事会第四次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过，根据公司实际发展需求，“研发中心建设项目”由原计划于浙江省金华市购置办公楼实施变更为在公司位于金华市金星南街以东、纬二路以南、经四路以西、纬三路以北的地块上自建研发大楼实施。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用首次公开发行募集资金：2021年8月6日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以 2021年首次公开发行股票募集资金同等金额置换已预先投入募集资金投资项目的自筹金额3,825.81万元。可转债募集资金：2023年11月23日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 1,857.26万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司2022年2月28日第一届董事会第十七次会议审议通过《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用超募资金不超过人民币3,000万元用于暂时补充流动资金。用于暂时补充流动资金的3,000.00万元已于2022年6月6日归还至募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司2024年12月18日第二届董事会第三十一次会议、2025年1月7日2025年第一次临时股东大会审议通过《关于公司部分募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司“年产 1,900万套家用电器磁感流体控制器扩产项目”已达到预定可使用状态，董事会及监事会同意对该项目进行结项，实现节余资金 6,427.17万元。在募集资金投资项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用的相关规定，在保障质量和进度的前提下，严格把控采购环节和付款进度，对基建的土建工程预算严格控制，使得基建工程费用方面出现资金结余，同时严格控制基建相关的配套资金使用，使得工程预备费等出现结余，通过前述工作有效降低了项目的建设成本和费用，形成了资金节余。同时，在不影响募集资金投资项目建设进度及确保资金安全的前提下，对闲置的募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效率，取得一定的现金管理收益及利息收入。2025年6月11日召开了第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司“研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，董事会同意对该项目进行结项，并将节余募集资金 4,159.18万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。尚未使用的募集资金用途及去向 可转债募集资金：截至2025年6月30日,公司使用暂时闲置募集资金购买理财产品5,000万元,剩余募集资金余额8,120.13万元存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
交
易
对
方 被出售股
权 出售
日 交易价格
施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引纳斯康迪 65.9295% 2025-02-18 2,050.00 -27.98 本次交易综合考虑了公司和纳斯康迪的实际情况，回收了股权投资款2,050万元，有利于公司优化资源配置。 -1.75% 双方兼顾公司投资纳斯康迪的时间及当时的投资对价等因素，经双方协商一致后确定。 否 不适用 是 是 2025-02-19 具体内容请查阅巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于转让控股子公司股权的公告》公告编号（2025-009）及《关于控股子公司股权转让进展暨完成工商变更登记的公告》公告编号（2025-039）
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