|
| 达实智能(002421)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
况。
营业成本 744,863,802.56 994,096,017.61 -25.07% 与收入变动比例基本一致。
销售费用 144,246,093.04 150,795,702.73 -4.34%
管理费用 101,839,612.54 103,078,359.25 -1.20%财务费用 28,448,429.58 29,772,265.18 -4.45%所得税费用 4,779,154.12 4,059,847.14 17.72%研发投入 69,659,178.87 91,052,813.69 -23.50% 主要原因是募集资金项目接近尾声，AIoT平台签约在实施项目增加，部分研发人员转入项目实施中。经营活动产生的现金流量净额 -284,777,738.19 -291,251,111.43 2.22%投资活动产生的现金流量净额 -202,356,181.88 -281,236,872.17 28.05% 主要原因是本报告期公司无新增投资类项目，支付的投资类项目工程款较上年同期下降所致。筹资活动产生的现金流量净额 -89,571,574.67 223,134,273.89 -140.14% 主要原因是本报告期公司偿还到期银行借款较上年同期增加所致。现金及现金等价物净增加额 -576,703,149.96 -349,350,824.63 -65.08% 详见投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额变动原因。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况适用 □不适用资金2.85亿元；本报告期母公司及子公司利用闲置资金购买保本型结构性存款，期末未到期赎回保本型结构性存款较上期末增加1.6亿元。交易性金融资产 191,199,994.50 31,273,463.00 511.38% 主要原因是本报告期末母公司及子公司未到期保本型结构性存款较期初增加1.6亿元所致。应收票据 26,073,201.45 19,655,368.14 32.65% 主要原因是本报告期母公司收铜川新能源产业园基础设施建设项目以银行承兑汇票方式支付工程款621万所致。持有待售资产 808,958.26 4,588,338.79 -82.37% 主要原因是期初的持有待售资产在本报告期出售并完成过户手续所致。开发支出 32,391,145.87 46,553,899.56 -30.42% 主要原因是本报告期子公司达实物联网研发项目在本报告期取得软件著作权转入无形资产所致。预收款项 912,796.77 2,759,816.98 -66.93% 主要原因是期初母公司预收的售房款在本报告期出售并完成过户手续所致。应付职工薪酬 36,095,736.93 75,450,607.21 -52.16% 主要原因是上年计提的2024年年终奖在本报告期支付所致。应交税费 29,266,775.77 18,667,734.36 56.78% 主要原因是本报告期子公司达实信息计提2025年半年度达实大厦房产税410万元及洪泽湖达实计提洪泽区人民医院2025半年度房产税646万元所致。其他应付款 162,302,444.77 113,227,692.76 43.34% 主要原因是本报告期子公司洪泽湖达实增加对其股东的借款7938.41万元所致。合同负债 156,649,977.15 106,030,108.88 47.74% 主要原因是本报告期母公司收到深惠城际前海保税区至坪地段综合监控及MCC系统设备采购项目预付款1339万元、广州中医药大学项目预付款1907万元、中国科学院大学深圳医院（光明）新院项目预付款1426万元所致。报表项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动原因税金及附加 38,178,248.80 8,717,773.41 337.94% 主要原因是本报告期子公司洪泽湖达实缴纳2023-2024年并计提2025年上半年度洪泽区人民医院房产税2906万元所致。其他收益 7,023,216.37 20,570,511.97 -65.86% 主要原因是本报告期公司收到的增值税即征即退金额较上年同期减少712.72万元、上年同期母公司收到工业稳增补助405.41万元所致。投资收益（损失以“-”号填列） -1,609,273.61 -2,974,464.35 45.90% 主要原因是本报告期联营企业达实旗云亏损较上年同期有所减少，公司根据持股比例计算的投资损失减少所致。公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -73,468.50 -171,426.50 57.14% 主要原因是子公司融资租赁持有的盛运环保股票市值变动影响。45,536.46 -1,926,662.93 -102.36%资产减值损失（损失以“-”号填列） 3,852,072.63 -14,981,387.34 -125.71% 主要原因是本报告期母公司及子公司达实久信蚌埠市第二人民医院新院区项目结算审定核减，冲回前期计提的合同资产减值准备1282.25万元所致。资产处置收益（损失以“-”号填列） 106,970.58 2,702.37 3858.40% 主要原因是本报告期子公司达实租赁出售抵房资产产生收益增加所致。营业外收入 10,697,442.90 891,942.51 1099.34% 主要原因是本报告期母公司清理无需支付的长账龄应付款项1023.21万元所致。营业外支出 6,618,591.39 2,619,552.39 152.66% 主要原因是本报告期子公司洪泽湖达实缴纳房产税相关滞纳金491.6万元所致。收到的税费返还 4,890,794.35 25,585,203.86 -80.88% 主要原因是上年同期公司收到的增值税即征即退金额较本报告期增加712.72万元、上年同期子公司淮南智慧医疗收到增值税留抵退税1357.01万元所致。收回投资收到的现金 7,931,963.00 12,113,244.92 -34.52% 主要原因是上年同期转让参股公司上海联欣收回投资款997万元所致。取得投资收益收到的现金 3,052,024.20 6,228,035.82 -51.00% 主要原因是上年同期收到参股公司上海联欣分红款295万元所致。处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 4,362,400.00 2,031,894.41 114.70% 主要原因是本报告期母公司出售抵房资产所致。购建固定资产、无形资产和其它长期投资支付的现金 57,658,069.08 203,853,347.32 -71.72% 主要原因是上年同期子公司淮南智慧医疗支付安徽省淮南市山南新区综合医院PPP项目工程款且该项目于2024年竣工所致。投资支付的现金 44,500.00 10,056,700.00 -99.56% 主要原因是上年同期子公司融资租赁增加支付保理款1000万元所致。取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 2,700,000.00 -100.00% 主要原因是上年同期支付收购成都聚雅投资尾款270万元所致。取得借款收到的现金 248,000,000.00 461,203,244.00 -46.23% 主要原因是上年同期母公司及子公司根据资金需求向银行新增借款金额增加所致。收到其他与筹资活动有关的现金 79,384,095.86 43,178,960.00 83.85% 主要原因是本报告期子公司洪泽湖达实收到股东的借款7938.41万元所致。偿还债务支付的现金 351,230,000.00 171,346,810.00 104.98% 主要原因是本报告期正常偿还到期借款所致。分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,721,373.36 109,776,687.55 -40.13% 主要原因是本报告期公司支付普通股股利比上年同期支付普通股股利减少3180.87万元所致。支付其他与筹资活动有关的现金 4,297.17 124,432.56 -96.55% 主要原因是上年同期母公司支付长期租赁房租6.48万元所致。
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2.85亿元；
本报告期母公
司及子公司利
用闲置资金购
买保本型结构
性存款，期末未到期赎回保本型结构性存款较上期末增加1.6亿元。应收账款 1,977,716,810.34 21.75% 1,881,941,435.51 19.53% 2.22%合同资产 1,378,978,815.36 15.16% 1,385,447,843.28 14.38% 0.78%存货 274,989,373.59 3.02% 316,408,841.54 3.28% -0.26%投资性房地产 67,717.88 0.00% 67,717.88 0.00% 0.00%长期股权投资 12,228,710.19 0.13% 16,307,012.25 0.17% -0.04%固定资产 812,168,760.13 8.93% 832,122,462.32 8.64% 0.29%在建工程 308,037.03 0.00%使用权资产短期借款 191,810,304.26 2.11% 207,885,029.71 2.16% -0.05%合同负债 156,649,977.15 1.72% 106,030,108.88 1.10% 0.62%长期借款 2,577,475,723.12 28.34% 2,545,185,723.12 26.41% 1.93%租赁负债
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本报告“第十节 财务报告”之“七、22、所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2023 非公
开发
行股
票2023年03
月16
日 70,00
0 69,09
2.61 4,215
9,073,916.41元（不含税），公司实际募集资金净额为人民币690,926,082.89元。截至2025年06月30日，募集资金账户余额为14,217.69万元（含扣除手续费后的累计利息收入和理财收益）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报告期
实现的效
益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
(含
部
分
变
更)
承诺投资项目
2022年度非公开发行2023年03月16日 1、达实AIoT智能物联网管控平台与低碳节能等应用系统升级研发及产业化项目 研发项目 否 19,000 19,000 1,859.13 11,650.17 61.32%2025年12月31日 1,355.99 4,796.15 是 否
2022年度非公开发行2023年03月16日 2、达实C3-IoT身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目 研发项目 否 12,000 12,000 1,325.76 9,368.58 78.07%2025年12月31日 2,727.59 8,528.90 是 否
2022年度非公开发行2023年03月16日 3、轨道交通综合监控系统集成项目 生产建设 否 18,000 18,000 1,030.13 14,831.10 82.40%2024年12月31日 2,289.02 43,491.34 是 否
2022年度非公开发行2023年03月16日 4、补充流动资金 补流 否 20,092.61 20,174.67 0.00 20,174.67 100.00%2024年12月31日 是 否承诺投资项目小计 -- 69,092.61 69,174.67 4,215.02 56,024.52 -- -- 6,372.60 56,816.39 -- --超募资金投向无2023年03月16日 无 不适用 否 2025年12月31日 不适用 否合计 -- 69,092.61 69,174.67 4,215.02 56,024.52 -- -- 6,372.60 56,816.39 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 不适用项目可行性发生意公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金合计人民币4,182.45万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金目前存放于经批准的银行募集资金账户中及进行现金管理，未来将用于上述承诺投资项目中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 1、“本年度实现的效益”项下列报数据为募投项目当期产生的收入。
2、基于公司平台产品运营需求，达实C3-IoT身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目中所涉“C3-IoT身份认证管理软件”更名为
“C3-Plus身份认证管理软件”，已完成计算机软件著作权变更登记。
3、用于补充流动资金的募集资金账户中产生的扣除手续费后的利息收入已全部补充公司流动资金并按规定使用完毕，不涉及募集资金用途变更，公司已于2024年6月13日完成了该募集资金专户的注销手续。
4、募投项目“轨道交通综合监控系统集成项目”资金用于成都轨道交通8号线二期及27号线一期工程综合监控系统集成项目，截至2024年12月
31日，上述两条线路均已如期开通运营并确认部分收入，募集资金将在2025年内按合同约定陆续投入完成。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
统。 287,788,146.36 418,116,922.09 359,352,052.93 103,602,000.17 921,538.65 663,210.7达实信息 子公司 自有物业租赁；物业管理服务。 150,000,000.00 1,218,458,219.11 477,278,935.07 65,108,984.99 9,918,447
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是 □否
为适应资本市场发展的新形势，实现公司的战略目标，维护股东利益，提升公司的核心竞争力，经公司第八届董事会第
十七次会议审议通过，公司制定了《市值管理制度》，构建科学规范的市值管理体系，推动公司持续健康发展。具体内容详见公司于2025年4月22日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《市值管理制度》（2025年4月）。公司是否披露了估值提升计划。□是 否十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|