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| C摩尔-U(688795)经营总结 | | 截止日期 | 2025-11-28 | | 信息来源 | 2025年11月28日招股书 | | 经营情况 | （五）财务报告审计截止日后经营状况及下一报告期业绩预告信息
1、财务报告审计截止日后主要经营状况
公司财务报告审计截止日为2025年6月30日，财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司总体经营情况正常，公司经营模式、主要产品、主要客户及供应商、税收政策及其他可能影响投资者判断的重大事项方面均未发生实质性重大变化。
2、2025年1-9月财务数据审阅情况
安永会计师对公司截至2025年9月30日的合并及母公司资产负债表、2025年1-9月的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表以及相关附注进行了审阅，并出具了安永华明（2025）专字第 70062132_A12号。公司2025年 9月30日、2025年1-9月经审阅的主要财务信息情况如下：
（1）合并资产负债表主要数据
（2）合并利润表主要数据
公司2025年三季度以及 1-9月和去年同期的合并利润表主要数据对比情况如下：
（3）合并现金流量表主要数据
公司2025年三季度以及 1-9月和去年同期的合并现金流量表主要数据对比情况如下：
（4）非经常性损益情况
公司2025年1-9月非经常性损益较上年同期有所上升，主要来源于年内购买银行理财产生的收益。
3、2025年全年业绩预计情况
注：上述业绩预计情况仅为公司管理层根据实际经营情况对经营业绩的合理估计，上述数据未经会计师审计或审阅，不构成公司的盈利预测或业绩承诺。
2025年，受人工智能蓬勃发展及国产化进程加速的背景影响，公司业绩呈现上升趋势，营业收入快速增加，公司亏损规模有所收窄。公司预计 2025全年营业收入为 121,800.00万元至 149,800.00万元，较2024年同期增长177.79%至241.65%；预计扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为-123,800.00万元至-87,800.00万元。
前述2025年度财务数据为公司初步预计的结果，未经申报会计师审计或审阅，不构成盈利预测或业绩承诺。
二、公司及本次发行的中介机构基本情况
（一）该公司基本情况
该公司名称 摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司 成立日期2020年6月11日注册资本 40,002.8217万元 法定代表人 张建中注册地址 北京市海淀区翠微中里14号楼四层 B655 主要生产经营地址 北京市朝阳区望京东路 6号
（二）本次发行的有关中介机构
保荐人 中信证券股份有限公司 主承销商 中信证券股份有限公司
该公司律师 北京市竞天公诚律师事务所 其他承销机构 副主承销商：中银国际证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、广发证券股份有限公司审计机构 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 评估机构 亚泰兴华（北京）资产评估有限公司保荐人律师 北京市嘉源律师事务所 保荐人会计师 立信会计师事务所（特殊普通合伙）天津分所该公司与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他利益关系 本次发行的保荐机构（主承销商）中信证券全资子公司中信证券投资有限公司参与本次发行战略配售。此外，截至2025年6月30日，本次发行的保荐机构（主承销商）中信证券以及副主承销商招商证券、中银证券和广发证券在该公司股东的上层出资结构中存在间接持股的情形，其中，招商证券间接持股的博时招商直接持有该公司0.4568%的股份；招商证券实际控制人招商局集团有限公司下属招商局创投直接持有该公司0.7609%的股份；除上述情形外，中信证券、招商证券、中银证券和广发证券各间接持有该公司股份比例均不超过 0.1%；上述持股情形系相关投资主体或金融产品管理人依据市场化原则作出的投资决策，不属于法律法规禁止持股的情形或利益冲突情形。除上述情形外，截至本招股说明书签署日，公司与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间均不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系的情形。
（三）本次发行其他有关机构
股票登记
机构 中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司 收款银行 中信银行北京瑞城中心支行
其他与本次发行有关的机构 无
三、本次发行的概况
（一）本次发行的基本情况
股票种类 人民币普通股（A股）
每股面值 人民币1.00元
发行股数 7,000.0000万股 占发行后总股本比例 14.89%其中：发行新股数量 7,000.0000万股 占发行后总股本比例 14.89%股东公开发售股份数量 不适用 占发行后总股本比例 不适用发行后总股本 47,002.8217万股每股发行价格 114.28元/股发行市盈率 不适用发行前每股净资产 10.81元（按2025年6月30日经审计的归属于母公司所有者权益除以发行前总股本计算） 发行前每股收益 -4.08元（按发行前一年经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以发行前总股本计算）发行后每股净资产 25.32元（按本次发行后归属于母公司股东的所有者权益除以发行后总股本计算，其中，发行后归属于母公司的所有者权益按照2025年6月30日经审计的归属于母公司的所有者权益和本次募集资金净额之和计算） 发行后每股收益 -3.47元（按发行前一年经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以发行后总股本计算）发行市净率 4.51倍（按每股发行价格除以发行后每股净资产计算）预测净利润（如有） 不适用发行方式 本次发行采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售、网上向持有上海市场非限售 A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行发行对象 符合资格的战略投资者、网下投资者和符合投资者适当性要求且在上海证券交易所开户并开通科创板市场交易账户的境内自然人、法人和其他机构等投资者（中国法律、法规、中国证监会及上海证券交易所规范性文件规定的禁止购买者除外）承销方式 余额包销募集资金总额 799,960.00万元募集资金净额 757,605.23万元募集资金投资项目 摩尔线程新一代自主可控 AI训推一体芯片研发项目摩尔线程新一代自主可控图形芯片研发项目摩尔线程新一代自主可控 AI SoC 芯片研发项目补充流动资金发行费用概算 本次发行费用明细包括：
1、保荐承销费：保荐费 300万元，承销费 38,898.00万元；保荐承销费根据项目进度分阶段收取，参考市场保荐承销费率平均水平，经双方友好协商确定，根据项目进度分节点支付；
2、审计及验资费：1,600万元。依据服务的工作内容、所提供服务的人员工时及参与提供服务的各级别人员的专业知识、工作经验等因素协商确定，按照项目进度分节点支付；
3、律师费：806万元。参考本次服务的工作量及实际表现、贡献并结合市场价格，经友好协商确定，按照项目进度分节点支付；
4、用于本次发行的信息披露费：504.72万元；
5、发行手续费及其他费用：246.06万元。
上述各项发行费用均为不含增值税金额，含税金额=不含税金额×（1+6%）。相较于招股意向书，根据发行情况将印花税纳入了发行手续费及其他费用。印花税税基为扣除印花税前的募集资金净额，税率为 0.025%。高级管理人员、员工参与战略配售情况 该公司高级管理人员与核心员工通过中信证券资管摩尔线程员工参与科创板战略配售 1号集合资产管理计划（以下简称“摩尔线程员工资管计划”）参与本次战略配售，参与战略配售的数量为2,911,095股，获配金额为 332,679,936.60元。摩尔线程员工资管计划获配股票限售期限为自该公司首次公开发行并上市之日起 12个月保荐人相关子公司参与战略配售情况 保荐人中信证券另类投资子公司中信证券投资有限公司参与本次发行战略配售，参与战略配售的数量为 1,400,000股，获配金额为159,992,000.00元。中信证券投资有限公司本次获配股票限售期限为自该公司首次公开发行并上市之日起 24个月拟公开发售股份股东名称、持股数量及拟公开发售股份数量、发行费用的分摊原则 不适用
（二）本次发行上市的重要日期
刊登初步询价公告日
期2025年11月14日
初步询价日期2025年11月19日
刊登发行公告日期2025年11月21日申购日期2025年11月24日缴款日期2025年11月26日股票上市日期 本次股票发行结束后公司将尽快申请在上海证券交易所科创板上市备注：根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 5号—科创成长层》，上市时未盈利的科创板公司，自上市之日起纳入科创成长层。截至本招股说明书公告日，摩尔线程尚未盈利。如上市时仍未盈利，自上市之日起将纳入科创成长层。
（三）本次发行的战略配售情况
1、本次战略配售的总体安排
本次发行初始战略配售发行数量为 1,400.00万股，占本次发行数量的 20.00%。
二期股份有限
公司 具有长期投资意愿
的大型保险公司或
其下属企业、国家级大型投资基金或其下属企业 449,719 0.64% 51,393,887.32 1210 中国保险投资基金（有限合伙）4,375,218 6.25% 499,999,913.04 12合计 14,000,000 20.00% 1,599,920,000.00注：合计数与各部分数直接相加之和在尾数存在的差异系由四舍五入造成。
2、该公司的高级管理人员与核心员工参与战略配售的情况
（1）投资主体
该公司高级管理人员与核心员工参与本次战略配售设立的专项资产管理计划为摩尔线程员工资管计划。
（2）参与规模和具体情况
该公司员工资管已足额缴纳战略配售认购资金，参与战略配售的数量合计为本次公开发行规模的 4.16%，即 2,911,095股，获配金额为 332,679,936.60元。
名称 中信证券资管摩尔线程员工参与科创板战略配售 1号集合资产管理计划
设立时间2025年9月30日备案时间2025年10月13日产品编码 SBGY01募集资金规模 33,268.00万元认购金额上限 33,268.00万元管理人 中信证券资产管理有限公司托管人 中信银行股份有限公司北京分行实际支配主体 中信证券资产管理有限公司，该公司的高级管理人员及核心员工非实际支配主体具体情况 参与摩尔线程员工资管计划的人员均与该公司或该公司的子公司、分公司签署现行有效的劳动合同，均为该公司的高级管理人员或该公司核心员工。注 2：本资管计划募集资金 100%可以用于参与本次战略配售，即用于支付本次战略配售的价款；注 3：合计数与各部分数直接相加之和在尾数存在的差异系由四舍五入造成 该公司员工资管计划获配股票的限售期为 12个月，限售期自本次发行的股票在上海证券交易所上市之日起开始计算。限售期届满后，对获配股份的减持适用中国证监会和上交所关于股份减持的有关规定。
3、保荐人相关子公司参与战略配售的情况
（1）投资主体
名称 中信证券投资有限公司
注册资本 1,300,000.00万元
营业期限2012年4月1日至无固定期限融资担保、代客理财等金融服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（2）参与规模
根据《上海证券交易所首次公开发行证券发行与承销业务实施细则（2025年修订）》（上证发【2025】46号）要求，发行规模 50亿元以上的，跟投比例为 2%，但不超过人民币10亿元。
中信证券投资有限公司已足额缴纳战略配售认购资金，参与战略配售的数量合计为本次公开发行规模的 2%，即 1,400,000股，获配金额为 159,992,000.00元。
中信证券投资有限公司获配股票的限售期为 24个月，限售期自本次发行的股票在上海证券交易所上市之日起开始计算。限售期届满后，对获配股份的减持适用中国证监会和上交所关于股份减持的有关规定。
4、其他战略投资者参与战略配售的情况
除上述主体外，公司引入“与该公司经营业务具有战略合作关系或长期合作愿景的大型企业或其下属企业”及“具有长期投资意愿的大型保险公司或其下属企业、国家级大型投资基金或其下属企业”参与战略配售。
其他战略投资者均已同该公司签署认购协议。具体比例和金额参见本节之“三、本次发行的概况”“（三）本次发行的战略配售情况”“1、本次战略配售的总体安排”。
其他战略投资者承诺获得本次配售的股票限售期为自该公司首次公开发行并上市之日起 12个月。限售期届满后，战略投资者对获配股份的减持适用中国证监会和上交所关于股份减持的有关规定。
5、战略配售条件
参与本次战略配售的投资者已与该公司签署战略配售协议，不参加本次发行初步询价，并承诺按照该公司和保荐人（主承销商）确定的发行价格认购其承诺认购的股票数量，并在规定时间内足额缴付认购资金。 2025年11月14日（T-6）公告的《摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市发行安排及初步询价公告》已披露战略配售方式、战略配售股票数量上限、参与战略配售的投资者选取标准等。 2025年11月19日（T-3日）前（含当日），参与战略配售的投资者已向保荐人（主承销商）及时足额缴纳认购资金。保荐人（主承销商）在确定发行价格后根据本次发行定价情况确定各参与战略配售的投资者最终配售金额、配售数量，因参与战略配售的投资者获配金额低于其预缴的金额，保荐人（主承销商）已及时退回差额。 2025年11月21日（T-1日）公告的《摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市发行公告》已披露参与战略配售的投资者名称、承诺认购的股票数量以及限售期安排等。 2025年11月26日（T+2日）公布的《摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市网下初步配售结果及网上中签结果公告》已披露最终获配的参与战略配售的投资者名称、股票数量以及限售期安排等。
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