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| 丽臣实业(001218)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
2026年上半年，面对复杂严峻的全球政治经济形势与地缘冲突带来的多重不确定性，公司紧扣“精益强本、创新赋
能、出海提速、稳健扩张”的核心经营方针，凝心聚力积极应对各类挑战，精准布局务实推进各项工作，经营发展保持向上向好，取得良好阶段性成效。股东的所有者权益 亿元，较年初上升 ；加权平均净资产收益率达到 ，同比上升 个百分点。主要经营情况如下：
（1）表面活性剂业务
报告期内，公司实现表面活性剂产品营业收入28.00亿元，较上年同期上升34.69%，实现产品销售毛利率11.80%，较上年同期上升3.16个百分点。
（2）洗涤用品业务
报告期内，公司实现洗涤用品营业收入1.47亿元，较上年同期上升37.79%，实现产品销售毛利率23.94%，较上年同期下降0.02个百分点。
营业收入 2,992,390,334.39 2,210,279,834.78 35.39% 主要系产品销量和单价同比增加。
营业成本 2,620,906,112.03 2,002,476,656.98 30.88% 主要系产品销量和单价同比增加。
销售费用 34,924,287.81 29,519,373.89 18.31% 主要系销售规模增长，销售费用相应增加。管理费用 47,799,805.58 48,112,942.52 -0.65%财务费用 2,739,586.97 -6,624,556.74 141.36% 主要系外汇汇兑损失增加。所得税费用 10,906,301.23 -3,378,773.40 422.79% 主要系利润增加。研发投入 100,819,725.55 82,574,016.34 22.10% 主要系研发投入增加。经营活动产生的现金流量净额 -84,979,387.90 111,343,972.01 -176.32% 主要系购买商品支付的现金增加。投资活动产生的现金流量净额 -41,667,916.26 -159,853,835.23 73.93% 主要系投资支付的现金减少。筹资活动产生的现金流量净额 99,358.92 -788,621.77 112.60% 主要系支付的租金减少和收回对外投资实缴出资额。现金及现金等价物净增加额 -132,969,473.89 -49,947,559.82 -166.22% 主要系经营活动产生的现金流量净额减少。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
投资收益 759,909.92 0.46% 主要系利用闲置资金购买理财产品取得收益。 否
公允价值变动损益 2,231,576.75 1.35% 主要系计提理财产品收益。 否资产减值 -16,046,076.59 -9.68% 主要系计提存货跌价损失。 否营业外收入 388,958.98 0.23% 主要系收到考核赔偿款及客户赞助款。 否营业外支出 403,045.19 0.24% 主要系报废固定资产损失。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
储备资金减少。
应收账款 539,282,721.38 16.42% 540,306,016.64 17.31% -0.89%
合同资产 0.00% 0.00 0.00% 0.00%整。固定资产 797,137,515.84 24.28% 819,972,412.59 26.28% -2.00%入。使用权资产 1,519,207.40 0.05% 1,568,417.87 0.05% 0.00%短期借款 0.00% 0.00 0.00% 0.00%租赁负债 662,549.15 0.02% 928,160.74 0.03% -0.01%交易性金融资产 209,068,309.69 6.37% 204,476,768.88 6.55% -0.18%应付账款 419,433,462.94 12.77% 442,840,065.51 14.19% -1.42%银行承兑汇票增加。加。加。分红。一年内到期的增加。
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则与上一报告期相比未发生重大变化。报告期实际损益情况的说明 因未触达目标汇率，实际收益金额为0元。套期保值效果的说明 有效地规避了外汇市场的风险，提高了外汇资金使用效率。衍生品投资资金来源 公司自有流动资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、投资风险分析公司及子公司进行期货和衍生品交易业务，有助于提升公司及下属子公司应对汇率波动风险的能力，降低汇率大幅波动对公司利润和股东权益造成的不利影响，增强公司财务稳健性。但由于期货和衍生品交易的特性，业务开展过程中依然会存在一定的风险，主要如下：
1、市场风险受国内外经济政策和形势、汇率和利率以及证券市场波动等多种因素影响，
交易标的市场价格产生较大波动时，公司的资金安全及收益存在一定的不确定性。公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入。
2、流动性风险外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日现金流需求。
3、履约风险公司衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融
机构，基本不存在履约风险。
4、操作风险金融衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行交易操作或未能充分理解投资产品信息，将带来操作风险。
5、法律风险因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执
行而给公司带来损失。
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