| 经营评述 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
销售费用 2,813,573.61 4,976,114.64 -43.46% 主要系咨询服务费减少所致。
管理费用 29,249,609.68 25,533,735.07 14.55%
财务费用 -2,843,803.60 -6,282,317.47 54.73% 主要系利息收入以及汇兑收益减少所致。所得税费用 3,939,895.73 3,892,355.11 1.22%研发投入 11,145,072.80 9,965,531.95 11.84%经营活动产生的现金流量净额 -24,488,867.44 83,214,991.23 -129.43% 主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额 350,557,394.49 -68,460,900.55 612.17% 主要系闲置资金购买理财产品到期入账金额增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -4,223,196.02 -39,186,830.11 89.22% 主要系分配股利金额减少所致。现金及现金等价物净增加额 321,062,376.22 -23,380,664.43 1,473.20% 主要系投资活动到期现金流入增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
所致。 否
公允价值变动损益 2,465,256.34 6.75% 主要系闲置资金购买的理财产品公允价值变动所致。 否资产减值 -1,060,681.71 -2.91% 主要系存货计提跌价准备所致。 否营业外收入 646,376.19 1.77% 主要系转销支付款项所致。 否营业外支出 661,968.89 1.81% 主要系处置固定资产损失所致 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目2025年6月30日
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用□不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（3）=
（2）/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未使用募集资金用
途及去向 闲置
两年
以上
募集
资金
年 首
次
公
开
发
行
股
票 20
年
12月03日 11
6,
2.
18 103,
183.
14 26,9
4 58,9
% 44,21
8.96 截至2025年6月30
日，除使用闲置募集资金进行现金管理的22,000万元外，尚未使用的募集资金余额为27,412.37万元（含结息），均存放于募集资金专用账户 25,60合计 -- -- 116,2.18 103,183.14 26,94 58,9% 44,218.96 -- 25,60募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于同意铜陵洁雅生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3365号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票20,302,458股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币57.27元，募集资金总额为人民币1,162,721,769.66元，扣除不含税的发行费用人民币130,890,344.75元，实际募集资金净额为人民币1,031,831,424.91元。
截至2025年6月30日，公司累计使用金额为58,964.18万元（其中，用于永久补充流动资金的超募资金为38,000万元，回购公司股份总金额为人民币2,006.26万元（含交易费）），本报告期内使用金额为26,936.14万元，闲置募集资金进行现金管理的余额22,000万元，募集资金账户余额为人民币27,412.37万元（含利息）。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本
报
告
期
实
现
的
效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2021年首次公开发行股票2021年12月03日 多功能湿巾扩建项目 生产建设 是 26,01 26,01 21,01 7,232 12,6案》，同意将募投项目达到预定可使用状态日期延长至2024年12月；
2、2024年8月26日，公司召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十八次会议，审议通过了《关于调整募投项目实施方式、实施进度及内部投资结构的议案》，同意将募投项目达到预定可使用状态日期延长至2025年12月，相关募投项目实现的效益为1678.97万元，主要因新设备磨合期效率未达预期所致。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用
1、公司首次公开发行股票的超募资金金额为65,608.35万元；
2、2021年12月27日，公司召开了第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金1.9亿元永久补充流动资金，上述事项已经 年第一次临时股东大会通过。公司独立董事、监事会以及保荐机构发表了同意意见；同时，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司将使用额度不超过人民币6亿元的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理；
3、2023年1月13日，公司召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第八次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司将使用额度不超过人民币6亿元的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理；
4、2024年1月19日，公司召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十四次会议审议通
过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司将使用额度不超过人民币6亿元的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理；
5、2024年2月23日，公司召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金以集中竞价方式回购公司部分股份，拟回购资金总额不低于人民币2,000万元（含）且不超过人民币4,000万元（含）。截至2024年9月3日，公司使用部分超募资金以集中竞价交易方式回购公司股份812,495股，占公司总股本的1.0005%，最高成交价为28.37元/股，最低成交价为22.60元/股，成交总金额为人民币20,054,991.20元（不含交易费用），公司已完成本次回购；
6、2024年12月9日，公司召开了第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金1.9亿元永久补充流动资金，上述事项已经2024年第四次临时股东大会通过。公司监事会以及保荐机构发表了同意意见；
7、2025年1月21日，公司召开第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司将使用额度不超过人民币6亿元的部分闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理；
8、截至报告期末，公司超募资金用于永久补充流动资金38,000万元,股份回购2,006.26万元(含
交易费)，用于现金管理的超募资金余额为11,000万元。其余尚未使用的超募资金存放于募集资金专户。存在擅自改变募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生
1、“多功能湿巾扩建项目”的实施地点由“安徽省铜陵市狮子山经济开发区地质大道528号”变
更为“安徽省铜陵市狮子山经济开发区地质大道528号”及“安徽省铜陵市狮子山经济开发区铜井东路1928号”；
2、“技术研发中心升级项目”的实施地点由“安徽省铜陵市狮子山经济开发区地质大道528号”
变更为“安徽省铜陵市狮子山经济开发区铜井东路1928号”“铜陵国家农业科技园区内城山水库东南角（大城山）”及“上海市青浦区徐泾镇双联路68、88号”；
3、“仓储智能化改造项目”的实施地点由“安徽省铜陵市狮子山经济开发区地质大道528号”变
更为“安徽省铜陵市狮子山经济开发区地质大道528号”及“安徽省铜陵市狮子山经济开发区铜井东路1928号”。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生
1、“多功能湿巾扩建项目”的实施方式由新建厂房首次变更为新建厂房、利用现有租赁厂房，二
次变更为购置土地、购置厂房及其附属物；
2、“技术研发中心升级项目”实施方式由新建厂房首次变更为购置房产、购地新建厂房、租赁土
地、租赁房产实施，未进行二次变更；
3、“仓储智能化改造项目”实施方式由利用原有仓库改造首次变更为利用原有仓库改造、利用现
有租赁仓库改造，二次变更为利用原有仓库改造、购置现有租赁仓库改造。
募集资金投资
项目先期投入
及置换情况 适用
2022年4月10日，公司召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1,194.93万元及已支付发行费用的自筹资金2,131.52万元，公司独立董事、监事会及保荐机构发表了同意意见，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）就上述事项出具了《关于铜陵洁雅生物科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（容诚专字[2022]230Z1423号）。报告期公司已完成募集资金置换，置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2025年6月30日，除使用闲置募集资金进行现金管理的22,000万元外，尚未使用的募集资金余额为27,412.37万元（含结息），均存放于募集资金专用账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(1) 本报告
期实际
投入金
额 截至期
末实际
累计投
入金额
(2) 截至期
末投资
进度
(3)=(2
)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
2021年
首次公
开发行
股票 首次公
开发行 多功能
湿巾扩
建项目 多功能
湿巾扩
建项目 21,092
97 否 否
2021年
首次公
开发行
股票 首次公
开发行 技术研
发中心
升级项
目 技术研
发中心
升级项
目 10,383
首次公
开发行
股票 首次公
开发行 仓储智
能化改
造项目 仓储智
能化改
造项目 6,099.
披露情况说明(分具体项目) （一）首次变更变更原因：为更好地实施募投项目，推进公司发展战略，综合考虑未来业务发展规划、募集资金投资项目实际情况，结合公司实际生产经营需要，优化资源配置，公司对募集资金投资项目“多功能湿巾扩建项目”“技术研发中心升级项目”“仓储智能化改造项目”的实施地点、实施方式、实施进度、部分募投项目投资金额及内部投资结构进行了调整；
决策程序：2022年12月1日，公司召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整募投项目实施地点、实施方式、实施进度、部分募投项目投资金额及内部投资结构的议案》，同意对公司募投项目“多功能湿巾扩建项目”“技术研发中心升级项目”“仓储智能化改造项目”的实施地点、实施方式、实施进度、部分募投项目投资金额及内部投资结构进行了调整，上述事项已经2022年第四次临时股东大会通过；
信息披露情况：具体内容详见公司于2022年12月2日在巨潮资讯网上披露的《关于调整募投项目实施地点、实施方式、实施进度、部分募投项目投资金额及内部投资结构的公告》（公告编号：2022-074）。
（二）二次变更
变更原因：为更好地实施募投项目，推进公司发展战略，综合考虑未来业务发展规划、募集资金投资项目实际情况，结合公司实际生产经营需要，优化资源配置，公司对募集资金投资项目“多功能湿巾扩建项目”“技术研发中心升级项目”“仓储智能化改造项目”的实施方式、实施进度及内部投资结构进行了调整；
决策程序：2024年8月26日，公司召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十八次会议，审议通过了《关于调整募投项目实施方式、实施进度及内部投资结构的议案》，同意公司根据募投项目建设情况等因素调整募投项目实施方式、实施进度及内部投资结构。上述事项已经2024年第三次临时股东大会通过；
信息披露情况：具体内容详见公司于2024年8月28日在巨潮资讯网上披露的《关于调整募投项目实施方式、实施进度及内部投资结构的公告》（公告编号：2024-058）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 多功能湿巾扩建项目实现的效益为1678.97万元，新设备磨合期效率未达预期所致。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
金从事投资活动；以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动（须在中国证券投资基金业协会完成登记备案后方可从事经营活动）（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） 102,000,000.00 37,560,895.72 37,560,疗器械生产；第三类医疗器械生产；第三类医疗器械经营；卫生用品和一次性使用医疗用品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：第一类医疗器械生产；
第一类医疗器械销 5,000,000.00 413,569.78 312,531售；第二类医疗器械销售；医护人员防护用品生产（Ⅰ类医疗器械）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）洁雅投资 子公司 创业投资（限投资未上市企业） 10,000,000.00 1,001,396.37 1,001,3Investment Corporation 子公司 开展进出口贸易，并作为投资平台进行海外投资业务 92,980,653.55 57,944,843.08 441,645.
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2025年04月30日 全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5
w.net） 网络平台
线上交流 其他 参加公司2024年度网上业绩说明会的投资者 公司的基本情况、业务及经营情况 巨潮资讯网（www.cninfo《2025年4月30日2024年度网上业绩说明会投资者关系活动记录表》
2025年05月20日 公司会议室 实地调研 机构 国诚投资 公司的基本情况、业务及经营情况 巨潮资讯网（www.cninfo《2025年5月20日投资者关系活动记录表》
2025年05月28日 公司会议室 实地调研 机构 西南轻工、景曦私募 公司的基本情况、业务及经营情况 巨潮资讯网（www.cninfo《2025年5月28日投资者关系活动记录表》
2025年06月13日 电话会议 电话沟通 机构 华福证券 公司的基本情况、业务及经营情况 巨潮资讯网（www.cninfo《2025年6月13日投资者关系活动记录表》
2025年06月17日 公司会议室 实地调研 机构 信达证券 公司的基本情况、业务及经营情况 巨潮资讯网（www.cninfo《2025年6月17日投资者关系活动记录表》
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
2025年4月23日，公司召开第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于制定〈铜陵洁雅生物科技股份有限公司市
值管理制度〉的议案》。十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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