| 经营评述 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
利息收入减少。
所得税费用 86,662,527.38 83,448,179.29 3.85%
研发投入 30,524,125.84 36,005,290.35 -15.22%经营活动产生的现金流量净额 423,873,183.39 430,799,445.71 -1.61%投资活动产生的现金 -2,529,704,479.38 -2,575,112,046.04 1.76%流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -173,237,187.45 -294,738,206.36 41.22% 主要系报告期内公司回购股份金额减少导致。现金及现金等价物净增加额 -2,279,068,483.44 -2,439,050,806.69 6.56%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司货币资金中5,508,400.00元受限，主要系由于定期存款、保证金等原因，除此之外，期末货币资金
中无其他对使用有限制、有潜在回收风险的款项。具体内容详见本报告第八节、财务报告之七、合并财务报表项目注释之“1、货币资金”及“22、所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用□不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（3）=
（2）/
（1） 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变
更用途
的募集
资金总
额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使用募
集资金总额 尚未使用
募集资金
用途及去
向 闲置两年
以上募集
资金金额
2022年 首次公开
发行2022年
11月07
经中国证券监督管理委员会《关于同意华厦眼科医院集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2085号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）6,000.00万股，每股发行价为人民币50.88元，募集资金总额为人民币305,280.00万元，扣除不含增值税的发行费用人民币28,430.75万元后，实际募集资金净额为人民币276,849.25万元。
为保证公司募投项目的顺利实施，公司2022年12月24日召开了第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币73,565,004.11元置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金，本次使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金事项已完成。
截至2025年6月30日，公司募集资金账户实际余额1,312,759,597.81元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是
否
达
到
预
计
效
益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
首次
公开
发行2022年
11月07
日 天津
华厦
眼科
医院
项目
支出 生产
建设 否 6,100 6,100 6,100 490 5,820 95.41%2023年12月31日 -537.58 -1,575.27 否 否首次公开发行2022年11月07日 区域视光中心建设项目支出 生产建设 否 22,963.81 22,963.81 22,963.81 0 2,050.63 8.93%2026年12月31公开发行2022年11月07日 现有医院医疗服务能力升级项目支出 生产建设 否 8,400 8,400 8,400 0 5,180 61.67%2023年10月28日 672.72 2,043.85 是 否首次公开发行2022年11月07日 信息化运营管理系 运营管理 否 20,386.8 20,386.8 20,386.8 708.32 1,723.66 8.45%2025年10月28用 否统建设项目支出首次公开发行2022年11月07日 补充运营资金项目用 否首次公开发行2022年11月07日 超募资金用 否超募资金补充流动资金及收购资产 超募资金补充流动资金及收购资用 否到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 天津华厦眼科医院项目尚处于营业初期，仍处于业务发展期，前期投入较大，固定成本多，尚未达到预期收益项目可行性发生公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币276,849.25万元，扣除募集资金投资项目需求后，公司超募资金为人民币198,998.64万元。
1、关于使用部分超募资金永久补充流动资金的情况
2022年11月28日，公司2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，为提高超募资金使用效率，结合公司发展需求及财务情况，同意公司使用超募资金57,709.61万元永久补充流动资金。2024年5月20日，公司2023年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，为提高超募资金使用效率，结合公司发展需求及财务情况，公司拟使用超募资金57,709.61万元永久补充流动资金。2025年5月20日，公司2024年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，为提高超募资金使用效率，结合公司发展需求及财务情况，公司拟使用超募资金57,709.61万元永久补充流动资金。
2、关于使用部分超募资金收购资产的情况2024年4月24日，公司召开第三届董事会第六次会议及第三届监事会第六次会议，审议并通过了《关于使用自有资金和部分超募资金收购资产的议案》，同意公司收购聚信壹号咨询公司100%股权，交易金额共计人民币50,250.00万元，资金来源为自有资金31,250.00万元及部分超募资金19,000.00万元。本次交易完成后，聚信壹号咨询公司成为公司全资子公司，纳入公司合并报表范围。2024年5月，公司已根据协议约定使用超募资金人民币19,000.00万元用于本次收购事项，并完成本次收购事项的商事变更登记手续，聚信壹号咨询公司已纳入公司合并报表范围。
截至2025年6月30日，公司已使用超募资金用于永久补充流动资金及收购资产共计122,019.23万元，尚未使用的超募资金余额为85,583.22万元（含利
1、为保证募投项目的顺利实施，合理配置资源，公司于2023年4月20日召开了第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施地点及延长实施期限的议案》，同意变更首次公开发行募集资金投资项目“天津华厦眼科医院项目”的实施地点及延长实施期限，公司独立董事对上述事项发表了明确同意的意见，中国国际金融股份有限公司对上述事项出具了无异议的核查意见。
上述具体内容详见公司于2023年4月24日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于部分募集资金投资项目变更实施地点及延长实施期限的公告》（公告编号：2023-013）等相关公告。
2、为增强公司的市场渗透力和品牌影响力，保证公司募投项目顺利实施，公司于2025年4月24日召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施方式、实施地点及延长实施期限的议案》，同意增加首次公开发行募集资金投资项目“区域视光中心建设项目”的实施地点，并延长实施期限，中国国际金融股份有限公司对上述事项出具了无异议的核查意见。
上述具体内容详见公司于2025年4月28日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目增加实施方式、实施地点及延长实施期限的公告》（公告编号：2025-016）等相关公告。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用报告期内发生为加快区域视光中心项目建设进程，促进募投资金高效使用，公司于2025年4月24日召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施方式、实施地点及延长实施期限的议案》，同意增加首次公开发行募集资金投资项目“区域视光中心建设项目”的实施方式，中国国际金融股份有限公司对上述事项出具了无异议的核查意见。
上述具体内容详见公司于2025年4月28日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目增加实施方式、实施地点及延长实施期限的公告》（公告编号：2025-016）等相关公告。募集资金投资项目先期投入及置 适用为保证公司募投项目的顺利实施，公司根据实际经营需要以自有资金对募投项目进行了前期投入。公司于2022年12月24日召开了第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币换情况 7,356.50万元置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金。目前，上述使用自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用事项已完成。
上述具体内容详见公司于2022年12月27日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2022-025）等相关公告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司分别于2024年4月24日、2024年5月20日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议及2023年年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延长实施期限的议案》，鉴于公司募投项目中“天津华厦眼科医院项目”及“现有医院医疗服务能力升级项目”已达到预定可使用状态，满足结项条件，公司决定对上述项目进行结项，并将上述项目节余募集资金共计3,753.62万元（包含利息收入，最终金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营和业务发展。
上述结项工作已完成，募集资金专项账户已注销，公司与实施募投项目的全资子公司、保荐机构、各存放银行签署的相关募集资金监管协议随之终止。
上述事项具体内容详见公司分别于2024年4月26日、2024年5月20日、2025年6月6日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延长实施期限的公告》（公告编号：2024-022）、《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-030）、《关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：2025-020）。尚未使用的募集资金用途及去向 公司对募集资金采取专户存储制度，除经批准将暂未使用的部分闲置募集资金投资理财产品外，尚未使用的其余募集资金存放于募集资金专户中，并将按照募投项目计划实施投入，不得用作其他用途。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
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三明华厦眼视光科技有限公司 注销 对整体经营和业绩无影响漳州龙海华厦眼科诊所有限公司 注销 对整体经营和业绩无影响主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
为加强公司市值管理工作，切实推动公司提升投资价值，增强投资者回报，维护投资者利益，根据《公司法》《证券
法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第10号——市值管理》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，公司制定了《华厦眼科医院集团股份有限公司市值管理制度》，该制度已经公司第三届董事会第九次会议审议通过。十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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