| 经营评述 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
幅增长。
营业成本 970,035,771.43 920,420,387.10 5.39% 主要是六氟磷酸锂、次磷酸钠销量同比大幅增长。销售费用 11,657,516.31 16,856,809.99 -30.84% 费用控制管理费用 69,611,521.62 77,386,547.99 -10.05% 费用控制财务费用 8,275,541.37 -383,139.36 2,259.93% 主要是募集资金使用减少导致利息收入减少所得税费用 1,487,539.45 224,437.74 562.78%研发投入 53,261,583.28 40,605,610.55 31.17% 研发投入增加经营活动产生的现金流量净额 -131,777,008.34 -277,839,402.69 -52.57% 报告期经营活动产生的现金流量净额为负，主要是六氟磷酸锂业务的产成品和原材料增加。由于六氟磷酸锂销量增加，同时公司为了降低成本，各生产线保持较高的生产负荷，因此存货增加较多。同比大幅减少，主要是经营活动现金流改善。投资活动产生的现金流量净额 -259,524,674.27 -662,126,366.10 -60.80% 主要是3万吨六氟磷酸锂项目一期工程和6000吨氟化锂项目建设接近尾声，资本性支出强度减弱。筹资活动产生的现金流量净额 186,064,048.68 402,448,670.54 -53.77% 融资减少现金及现金等价物净增加额 -203,832,539.81 -536,823,154.03 -62.03%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成六氟磷酸锂 718,396,590.95 67.27% 590,944,297.51 65.94% 21.57%氟硼酸钾 26,954,218.93 2.52% 42,461,376.78 4.74% -36.52%小家电产品 83,945,216.46 7.86% 105,239,006.52 11.74% -20.23%次磷酸钠 136,716,122.12 12.80% 72,367,031.65 8.08% 88.92%双磷酸 6,764,638.49 0.63% 4,472,177.67 0.50% 51.26%四羟甲基磷化物 50,124,348.46 4.69% 40,455,488.49 4.51% 23.90%其他化工产品 44,989,106.73 4.21% 40,206,620.73 4.49% 11.89%分地区国内销售 963,542,410.96 90.23% 836,102,018.96 93.30% 15.24%出口销售 104,347,831.18 9.77% 60,043,980.39 6.70% 73.79%六氟磷酸锂 718,396,590.95 674,485,408.12 143,915,756.国内销售 963,542,410.96 821,847,628.公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
收益。 不具有可持续性
资产减值 -5,168,873.99 9.94% 主要是计提存货跌价准备。 不具有可持续性营业外收入 4,589,276.21 -8.83% 主要是保险赔款。 不具有可持续性营业外支出 421,324.46 -0.81% 主要是捐赠支出、赔款支出。 不具有可持续性
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
减少。公司3万吨六氟磷酸锂项目一期工程（1.5万吨）和6000吨氟化锂工程虽然大规模建设阶段已经结束，但工程尾款仍在继续支付。公司存货增加原因见本表存货变动原因说明。应收账款 488,800,399.成品和原材料增加。公司为了降低成本，各生产线保持较高的生产负荷，因此存货增加较多。投资性房地产 25,810,436.9短期借款 753,969,357.增加了部分流动资金借款。合同负债 3,979,876.57 0.06% 2,763,953.24 0.04% 0.02%长期借款 256,394,304.6400万元募集资金存为定期存款，以及增值税留抵税额增加。应付职工薪酬 31,207,482.8一年内到期的非流动负债 42,967,003.6其他流动负债 163,523,455.收票据背书转让给供应商，但按会计准则不符合票据终止确认条件条件，相应确认了此部分已转让票据的对应负债。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
上表受限资产，固定资产、在建工程和无形资产为公司出于向银行申请授信需要，将厂房连同土地使用权予以抵押；应收票据，为已背书或贴现未到期、不满足终止确认的票据；其他非流动资产为土地履约保证金；货币资金和其他流动资产，均为经营过程中对资金用途作出的短期用途安排。所有受限资产均不属于被查封、扣押、冻结等被司法处置情形。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2023 向特
定对
象发
行股
票2023年12
月18
日 89,50
0 87,57
9.3 11,27
1.6 69,36
元。
合计 -- -- 89,50
0 87,57
9.3 11,27
1.6 69,36
报告期募集资金全部用于承诺项目“3万吨六氟磷酸锂、6000吨高纯氟化锂等新型电解质锂盐及一体化配套项目”。
1、“3万吨六氟磷酸锂项目”实施主体为公司的控股子公司江苏泰瑞联腾材料科技有限公司，该公司由本公司子公司
江苏新泰材料科技有限公司（出资7亿元，持股70%）、瑞泰新材（股票代码301238，出资2.5亿元，持股25%）、宁德新能源科技有限公司（出资0.5亿元，持股5%）共同出资成立，三方股东总计10亿元出资全部到位，保证了项目的顺利实施。本公司子公司江苏新泰材料科技有限公司出资7亿元的资金来源为募集资金和自有资金。经三方股东协商一致，3万吨六氟磷酸锂项目分成两期实施，第一期15000吨已经建成并于2024年8月开始试生产，目前正常经营中。在建设第一期工程的同时，建设了第二期的厂房和公用工程，由于六氟磷酸锂市场行情变化，目前第二期工程尚未购置设备。
2、“6000吨氟化锂项目”实施主体为公司全资子公司江西天际新能源科技有限公司，其中使用募集资金1亿元。目前项目已经建成，于2025年2月末开始试生产，目前正常经营中。
3、尚未使用募集资金总额18,985.96万元，含利息收入扣除银行手续费净额，现金管理投资收益以及暂时补充流动资金金额11400万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
3万
吨六
氟磷
吨高
纯氟
化锂
等新
型电
解质
锂盐
及一
体化
配套
项目2023年12
月18
日 3万
吨六
氟磷
吨高
纯氟
化锂
等新
型电
解质
锂盐
及一
体化
配套
因） 3万吨六氟磷酸锂项目目前仅建成第一期工程1.5万吨，第二期工程尚未建成发挥效益。6000吨氟化锂项目目前尚处于试生产阶段，不能体现项目正常运营的效益水平。同时，目前六氟磷酸锂市场价格处于低谷阶段。因此，整个项目的效益状况需要在未来更长时间加以验证。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生募投项目中的6000吨氟化锂项目实施地点从江苏常熟市变更为江西瑞昌市，实施公司由江苏泰瑞联腾材料科技有限公司变更为江西天际新能源科技有限公司。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生募投项目中的6000吨氟化锂项目实施地点从江苏常熟市变更为江西瑞昌市，实施公司由江苏泰瑞联腾材料科技有限公司变更为江西天际新能源科技有限公司。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用自筹资金预先投入募投项目39031.79万元、支付发行费用301.83万元，履行程序后已经用募集资金置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用为了提高募集资金使用效益，经董事会批准，2024年8月，用募集资金临时补充流动资金11400万元，期限不超过12个月，将于2025年8月到期归还到募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2025年6月30日，尚未使用的募集资金用途及去向：暂时补充流动资金1.14亿元，定期存款6400万元，专户余额1185.96万元。募集资金使用及披露中存在的问题 无公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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