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| 北方华创(002371)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
销售量的相应增加。
营业成本 9,334,918,557.14 6,763,802,500.88 38.01% 公司订单增加，带来销售量的相应增加，对应成本相应增加。销售费用 465,340,579.70 554,012,217.90 -16.01%管理费用 1,057,044,843.78 863,465,311.98 22.42%财务费用 82,881,052.47 14,744,141.42 462.13% 借款规模增加，利息支出增加。所得税费用 138,733,380.73 436,684,951.29 -68.23% 主要是公司研发投入增加，对应加计扣除所得税费用减少。研发投入 2,915,386,761.52 2,242,482,617.45 30.01% 主要是公司根据市场需求，持续增加高端集成电路设备研发。经营活动产生的现金流量净额 -3,191,375,954.04 -313,699,468.26 -917.34% 订单增加，研发投入增加，现金支出规模增加。投资活动产生的现金流量净额 -2,398,119,626.65 -680,870,070.30 -252.21% 公司并购支出增加。筹资活动产生的现金流量净额 6,025,962,726.79 455,450,890.52 1,223.08% 为满足订单、研发投入、并购需求，本期取得借款增加。现金及现金等价物净增加额 438,807,822.19 -533,242,226.76 182.29% 主要为本期取得借款增加。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据适用不适用
四、非主营业务分析
适用不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
购需求，本期取得借款增加。租赁负债 197,803,342.40 0.23% 171,291,734.63 0.26% -0.03%无形资产 8,743,666,074.43 10.37% 4,710,158,635.93 7.10% 3.27%应付账款 13,482,949,230.31 15.99% 10,276,124,874.29 15.48% 0.51%递延收益 5,778,874,305.45 6.85% 5,834,738,184.88 8.79% -1.94%商誉 2,177,510,210.64 2.58% 37,806,415.69 0.06% 2.52%
2、主要境外资产情况
适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
适用不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2019 向特
定对
象发
行股
票2019年12
月06
日 199,9
99.99 198,1
资金
专户 0
2021 向特
定对
象发
行股
票2021年11
月04
日 849,9
99.99 845,2
08.67 21,01
4.55 694,2
税）共计人民币1,867.68万元后，实际存入募集资金专户的金额为人民币198,132.31万元。本报告期投入募集资金总额为7.94万元。截至2025年6月30日，已累计投入募集资金总额197,861.36万元。募集资金专户余额2,993.47万元。
2.2021年10月，公司向特定对象非公开发行股票募集资金总额为人民币849,999.99万元，扣除各项发行费用（不含税）共计人民币4,791.32万元后，实际存入募集资金专户的金额为人民币845,208.67万元。本报告期投入募集资金总额为21,014.55万元。截至2025年6月30日，已累计投入募集资金总额694,280.77万元，以前年度使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为728,000万元，已归还598,000万元。剩余金额130,000万元。本年度未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。募集资金专户余额33,180.30万元。（2）募集资金承诺项目情况适用□不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
高端
集成
电路
装备
研发
及产
业化
项目2019年12
月06
日 高端
集成
电路
装备
研发
及产
业化
截至2019年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币284,867,554.45元，其中高端集成电路装备研发及产业化项目已投入229,857,609.18元，高精密电子元器件产业化基地扩产项目已投入55,009,945.27元。募集资金到位后，公司以284,867,554.45元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述事项已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具中审亚太审字（2019）010679号专项审核报告。2020年2月21日，公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，并于2020年3月23日前置换完毕。
截至2021年10月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币505,323,466.50 38,878,297.90元，其中半导体装备产业化基地扩产项目（四期）已投入 元，高端半导体装备研发项目已投入464,504,668.60元，高精密电子元器件产业化基地扩产项目（三期）已投入1,940,500.00元。募集资金到位后，公司以505,323,466.50元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述事项已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具中审亚太审字（2021）011090号专项审核报告。2021年12月10日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，并于2021年12月22日前置换完毕。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2020年7月23日，公司第七届董事会第六次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司北京北方华创微电子装备有限公司使用闲置募集资金50,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，截至2021年5月31日，已全部归还。2021年12月10日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司北京北方华创微电子装备有限公司使用闲置募集资金250,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2022年10月18日，已全部归还。2022年10月28日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司北京北方华创微电子装备有限公司使用闲置募集资金250,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2023年10月13日，已全部归还。2023年10月30日，公司第八届董事会第七次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司北京北方华创微电子装备有限公司使用闲置募集资金120,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。使用期限内补充流动资金98,000万元，截至2024年10月08日，已全部归还。2024年10月29日，公司第八届董事会第十七次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司北京北方华创微电子装备有限公司使用闲置募集资金130,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2025年6月30日，已补充流动资金130,000万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用截至2022年6月30日，北京飞行博达电子有限公司已将高精密电子元器件产业化基地扩产项目的账户注销，账户剩余金额（含利息收入）共4,098.87元扣除手续费后结余4,094.37元已转入北京飞行博达电子有限公司基本户。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2025年6月30日，使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为130,000.00万元，其余资金存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
适用不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
适用不适用
八、主要控股参股公司分析
适用不适用
九、公司控制的结构化主体情况
适用不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是否
公司是否披露了估值提升计划。
是否
为推动提升公司的投资价值，进一步加强与规范公司的市值管理活动，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法
权益，根据《公司法》《证券法》《国务院关于改进和加强中央企业控股上市公司市值管理工作的若干意见》《上市公司监管指引第10号——市值管理》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，公司制定了《市值管理制度》，并经 年 月 日召开的公司第八届董事会第二十四次会议审议通过。公司将聚焦主业，提升经营效率和盈利能力，同时将结合实际情况，综合运用并购重组、股权激励、现金分红、投资者关系管理、提升信息披露质量及其他合法合规的方式提升公司投资价值。十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。是否为切实维护公司全体股东利益，推动公司质量和投资价值双提升，公司于2024年制定了“质量回报双提升”行动方案。内容详见公司于2024年2月8日披露的《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》（公告编号：2024-003）。具体实施情况如下：
1、聚焦主业，驱动高质量发展
公司始终秉持“推动产业进步，创造无限可能”的企业使命，聚焦电子工艺装备和电子元器件领域，核心业务保持
高速增长。2025年上半年，公司实现营业收入161.42亿元，同比增长29.51%，实现扣非后归母净利润31.81亿元，同比报告期内，公司完成对芯源微的收购，成为其第一大股东并取得控制权，双方同属集成电路装备行业，北方华创主要产品涵盖刻蚀、薄膜沉积、热处理、湿法和离子注入等核心工艺装备，芯源微的主要产品包括涂胶显影设备等核心工艺装备，二者产品布局具有显著互补性。此次收购进一步丰富了公司产品线，形成更完整的集成电路装备产品线布局及工艺覆盖，增强了核心竞争力，为资本市场注入信心。
2、持续创新，拓展工艺覆盖度
公司始终坚持“以客户为中心，以价值创造者为本，持续创新”的核心价值观，每年保持高额研发投入。 年上半年，公司研发投入29.15亿元，同比增长30.01%。公司在逻辑、存储及先进封装等领域不断实现技术突破，截至本报
告期末，公司累计申请专利超过9,900件，累计获得授权专利超过5,700件，专利数量继续稳居国内集成电路装备企业首位。报告期内，公司推出离子注入设备、电镀设备、12英寸先进低压化学气相硅沉积立式炉设备、多片式8英寸SiC外延设备、GaN/GaAsMOCVD外延设备等新产品。公司工艺覆盖度及市场占有率同步攀升，产品矩阵完整性和竞争力显著增强。
3、完善公司治理，保障股东合法权益
公司建立了完善的法人治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司不断优化内部控制机制，提升法人
治理水平，促进股东大会、董事会、监事会和公司管理层构成的治理架构稳健运行。同时，公司遵循“真实、准确、完整、及时、公平”的原则，不断提高信息披露的有效性和透明性，强化行业发展、公司业务、技术创新、风险因素等关键信息披露，提升信息披露质量，高效传递公司价值，努力为投资者的价值判断提供依据，保障投资者的利益。公司加强与股东沟通，完善公开、公平、透明、多维度的投资者沟通渠道。除公司发布的定期报告和临时公告外，还通过设立投资者热线、电子邮箱、业绩说明会等多种形式与投资者积极沟通，增加投资者特别是中小投资者对公司生产经营等情况的了解，更好地传达公司价值，增强投资者对公司的认同感，树立市场信心。
4、健全回报机制，共享经营发展成果
公司在关注自身发展的同时，高度重视对投资者持续、稳定、合理的投资回报，严格按照《公司章程》制定的利润
分配政策进行分红，以实际行动回馈广大股东的支持与信任。基于公司2024年度经营情况，公司在兼顾未来发展和股东利益的前提下，实施现金分红5.66亿元，并以资本公积金向全体股东每10股转增3.5股，优化公司资本结构的同时提升股东持股价值，向市场释放出积极信号。未来，公司将继续围绕“质量回报双提升”战略，不断深化技术创新与产业协同，强化风险管控能力，以高质量发展成果回馈投资者信任，为资本市场稳定健康发展贡献力量。
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