|
| 华兰股份(301093)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
益，持有的联营企业长期股 否
权投资按照权益法核算确认的投资损益公允价值变动损益 2,761,063.52 40.73% 本期公允价值计量的理财产品公允价值变动 否资产减值 -23,085.15 -0.34% 本期计提的存货跌价损失 否其他收益 4,649,610.06 68.58% 主要是与资产相关的政府补助摊销转入其他收益 否信用减值损失 -2,204,112.00 -32.51% 本期计提的坏账准备 否资产处置收益 -169,348.14 -2.50% 本期处置部分生产设备 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
公司受限的其他货币资金为银行承兑汇票保证金，金额为25,796,664.77元。具体情况详见合并财务报表项目注释货币
资金。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2021年 首次
公开
发行2021年11
月01
日 195,5
36 180,4
03.19 7,668
7.4 部分
用于
现金
管理 13,55
合计 -- -- 195,5
36 180,4
03.19 7,668
报告期内，公司根据募集资金投资项目实施进度和实施进展情况逐步投入使用募集资金。
（2）募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末投
资进度(3)＝
(2)/(1) 项目达到预定可使用
状态日期 本报告
期实现
的效益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否达到预
计效益 项目可行性
是否发生重
大变化
承诺投资项目
1.自动
化、智能化工厂改造项目2021年11月01日 1.自动化、智能化工厂改造的原因） 1、公司于2024年6月25日召开第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司根据目前募投项目的实施进度及实际情况，经过审慎研究，决定在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，对部分募投项目进行延期：“研发中
2、公司于2024年9月26日召开第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司根据目前募投项目的实施进度及实际情况，经过审慎研究，决定在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，对部分募投项目进行延期：（1）“自动化、智能化工厂改造项目”达到预定可使用状态日期自2024年 9月延长至2026年 12月；（2）“扩大预充式医用包装材料产能项目”达到预定可使用状态日期自2024年 9月延长至2026年 12月。
3、公司于2024年12月27日召开第五届董事会第三十一次会议和第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司根据目前募投项目的实施进度及实际情况，经过审慎研究，决定在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，对部分募投项目进行延期：“研发中
4、公司于2025年12月26日召开第六届董事会第九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司根据目前募投项目的实施进度及实际情况，经过审慎研究，决定在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，对部分募投项目进行延期：“华兰股份年产 60亿只新型药用密封弹性体项的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额 50%的，上市公司应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目。因此，公司对“华兰股份年产 60亿只新型药用密封弹性体项目”进行了重新论证，公司认为“华兰股份年产 60亿只新型药用密封弹性体项目”的可行性及预计收益未发生重大变化，符合公司的长远战略目标。公司决定继续实施本项目并延长实施期限，以确保资源配置的合理性和项目推进的稳健性。
5、公司于2026年3月30日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司根据目前募投项目的实施进度及实际情况，经过审慎研究，决定在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，对部分募投项目进行延期：“药用铝盖生产建设项目”达到预定可使用的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额 50%的，上市公司应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目。因此，公司对“药用铝盖生产建设项目”进行了重新论证，公司认为“药用铝盖生产建设项目”的可行性及预计收益未发生重大变化，符合公司的长远战略目标。公司决定继续实施本项目并延长实施期限，以确保资源配置的合理性和项目推进的稳健性。项目可行性发生公司首次公开发行股票，超出部分的募集资金为人民币1,254,031,948.87元。
1、扩大预充式医用包装材料产能项目：公司于2022年3月2日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金投资扩大
预充式医用包装材料产能项目的议案》，该事项已于2022年3月22日经公司2022年第二次临时股东大会审议通过。本次新增募投项目“扩大预充式医用包装材料产能项目”，募集资金投入30,000.00万元（全部使用超募资金进行投资）。截至2026年6月30日，对募投项目累计投入募集资金人民币288,188,028.03元，其中：以前年度累计使用募集资金人民币282,754,795.62元；2026年半年度使用募集资金人民币5,433,232.41元。
2、华兰股份年产60亿只新型药用密封弹性体项目：公司于2022年7月21日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于全资子公司投资华
兰股份年产60亿只新型药用密封弹性体项目暨使用部分超募资金对全资子公司增资的议案》，该事项已于2022年8月8日经公司2022年第三次临时股东大会审议通过。本次新增募投项目“华兰股份年产60亿只新型药用密封弹性体项目”，募集资金投入57,639.65万元（全部使用超募资金进行投资）。截至2026年6月30日，对募投项目累计投入募集资金人民币94,779,533.94元，其中：以前年度累计使用募集资金人民币68,029,370.80元；2026年半年度使用募集资金人民币26,750,163.14元。
3、回购股份：①公司于2023年4月3日召开了第五届董事会第十二次会议及第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金以集中竞价交易方式回购公司股
份方案的议案》，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，该事项已于2023年5月26日经公司2023年第三次临时股东大会逐项审议通过。同意公司使用超募资金通过集中竞价交易的方式回购公司股份，本次用于回购的资金总额不低于人民币1亿元（含）且不超过人民币2亿元（含），回购价格不超过人民币49.50元/股（含）。回购期限自公司股东大会审议通过回购方案之日起不超过12个月。公司2022年年度权益分派实施后，本次回购股份价格上限由不超过人民币49.50元/股（含）调整为不超过人民币49.20元/股（含）。截至2024年3月11日，本次回购方案已实施完毕。公司实际回购时间区间为2023年6月5日至2024年3月11日，公司通过回购专用证券账户使用超募资金以集中竞价方式累计回购公司股份数量为6,412,625股，占公司总股本的4.72%，购买的最高价格为35.108元/股，最低价格为26.390元/股，合计支付的总金额为人民币199,589,331.690元（不含交易费用）。②公司于2025年6月23日召开了第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用超募资金、自有资金及自筹资金以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，保荐机构对此发表了核查意见。上述议案已经公司于2025年7月11日召开的2025年第三次临时股东会逐项审议通过。同意公司使用超募资金、自有资金及自筹资金以集中竞价交易方式回购公司股份，本次用于回购的资金总额不低于人民币10,000万元（含）且不超过人民币20,000万元（含），其中超募资金不低于人民币3,000万元（含）且不超过人民币6,000万元（含），自有资金及自筹资金不低于人民币7,000万元（含）且不超过人民币14,000万元（含），回购价格不超过人民币45.50元/股（含），回购期限为自公司股东会审议通过回购方案之日起不超过12个月。公司2024年年度权益分派实施后，本次回购股份价格上限由不超过人民币45.50元/股（含）调整为不超过人民币34.84元/股（含）。公司于2026年6月8日召开了第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整股份回购价格上限的议案》，董事会同意公司将回购价格上限由不超过人民币34.84元/股（含）调整为不超过人民币161.00元/股（含）。截至2026年6月16日，公司本次回购方案已实施完毕。公司实际回购时间区间为2025年8月15日至2026年6月16日，公司通过回购专用证券账户使用超募资金、自有资金及自筹资金以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为3,206,729股，占公司总股本的1.95%，最高成交价格为131.7889元/股，最低成交价格为28.700元/股，使用资金总额为人民币130,033,119.150元（不含交易费用）。其中使用超募资金回购的股份数量为231,030股，占公司总股本的0.14%，最高成交价格为131.7889元/股，最低成交价格为126.7785元/股，使用资金总额为人民币30,053,639.500元（不含交易费用）。
4、药用铝盖生产建设项目：公司于2025年3月20日召开第五届董事会第三十三次会议及第五届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金对全资子公司增
资用于投资药用铝盖生产建设项目的议案》。本次新增募投项目“药用铝盖生产建设项目”，募集资金投入1,248.73万元（全部使用超募资金进行投资）。截至2026年6月30日，对募投项目累计投入募集资金人民币4,410,018.89元，其中：以前年度累计使用募集资金人民币1,627,541.55元；2026年半年度使用募集资金人民币2,782,477.34元。存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用在募集资金到位以前，为保证募集资金投资项目顺利进行，本公司已使用自筹资金预先投入部分募集资金投资项目的建设，置换资金总额为人民币91,981,435.84元。公司自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并于2021年12月7日出具大华核字[2021]0012703号《江苏华兰药用新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。公司于2021年12月15日召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司独立董事对本议案发表了明确同意的意见。截至2022年12月31日，上述预先投入募集资金投资项目的自公司于2025年6月30日召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。董事会同意公司将“研发中心建设项目”结项并将节余募集资金457.40万元（实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金，同时授权管理层办理相关募集资金专户销户手续。本次募集资金节余的主要原因如下：
1、在项目实施过程中，公司本着合理、有效、节约的原则，科学审慎地使用募集资金，从募集资金投资项目的实际需求出发，在保证项目质量的前提下，严格管控项目建设成本，通过对各项资源的合理调度和优化配置，有效降低了项目建设成本。
2、公司受部分供应商结算形式限制，部分项目投资通过自有资金实施，未使用募集资金。
3、由于募集资金投资项目建设需要一定的周期，为提高募集资金的使用效益，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，募集资金存放期间亦产生了一定的存款利息收入。截至2026年6月30日，由于“研发中心建设项目”存在待支付款项，其对应的募集资金专户继续保留，直至待支付款项支付完毕，因此公司尚未使用上述节余募集资金永久补充流动资金。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，本公司尚未使用的募集资金余额为人民币833,273,963.41元，其中使用闲置募集资金进行现金管理余额为556,000,000.00元，存放于募集资金专户及募集资金现金管理产品专用结算账户余额为人民币277,273,963.41元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用注：若合计数与各明细数相加存在差异，系四舍五入所致。
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 不适用
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2026年05月18日 价值在线（线上） 网络平台线上交流 其他 参见巨潮资讯网 参见巨潮资讯网 参见巨潮资讯网《2026年5月18日投资者关系活动记录表》
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|