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| 金三江(301059)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
所致。
营业成本 170,464,369.24 123,825,338.32 37.67% 主要系营收增长导致成本增加所致。销售费用 6,314,005.04 6,274,490.35 0.63%管理费用 28,218,696.70 25,202,102.35 11.97%财务费用 5,902,788.45 -918,719.93 742.50% 主要系利息费用和汇兑损益增加所致。所得税费用 8,199,046.34 4,226,775.30 93.98% 主要系利润增加导致所得税增加所致。研发投入 9,079,100.21 9,261,063.24 -1.96%经营活动产生的现金流量净额 99,133,537.40 43,943,356.64 125.59% 主要系经营回款增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -36,055,074.00 -18,653,790.75 -93.29% 主要系理财支出与赎回增加以及支付公司境外项目资产款所致。筹资活动产生的现金流量净额 217,636,555.10 -47,715,349.09 556.11% 主要系公司发行可转债所致。现金及现金等价物净增加额 276,930,765.20 -21,442,858.29 1,391.48% 主要系公司发行可转债所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。二氧化硅 275,518,170.31 170,359,758.05 38.17% 38.36% 37.94% 0.50%
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（2） 报告期末
募集资金
使用比例
（3）=
（2）/ 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变更
用途的募
集资金总
额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使用
募集资金
总额 尚未使用
募集资金
用途及去
向 闲置两年
以上募集
资金金额
（1）
2026 向不特定
对象发行
可转换公
户 0
募集资金总体使用情况说明：
经中国证券监督管理委员会《关于同意金三江（肇庆）硅材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可（2026）698 号）同意，公司向不特
定对象发行可转换公司债券 2,900,000 张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，募集资金总额为人民币 290,000,000.00元，扣除保荐承销费用（不含增值税）人民币4,245,283.02元后，实收募集资金人民币 285,754,716.98元于2026年6月24日汇入公司开立的募集资金专户。本次向不特定对象发行可转换公司债券各项发行费用合计6,272,896.25元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币283,727,103.75元。上述募集资金已于2026年6月24日划至公司指定账户，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《金三江（肇庆）硅材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》（华兴验字[2026]25016210060号）。截至2026年6月30日，尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专户内，余额为285,754,716.98元。注：尚未使用募集资金总额大于募集资金净额，是因为募集资金到账前已支付的发行费用合计人民币 2,027,613.23元（不含增值税进项税金额）尚未从募集资金置换出来。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
（3）＝
（2）/
（1） 可使用
状态日
期 的效益 累计实
现的效
益 效益 否发生
重大变
化
承诺投资项目
马来西
亚二氧
化硅生
产基地
建设项
目2026年07月03日 马来西亚二氧化硅生产基地建设项目 生产建划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 截至2026年6月30日，马来西亚二氧化硅生产基地建设项目尚处于建设期，未达到预定可使用状态。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用截至报告期末，公司尚未开展募集资金置换先期投入自筹资金的相关工作，后续公司将根据相关规则推进自有资金置换工作。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，公司向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金余额为28,575.47万元（含累计收到银行存款利息和尚未支付的发行费用），均存放于募集资金专户，尚未使用募集资金未来将用于置换募集资金到账前已支付的发行费用和投入募投项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》及《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》等相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的核算，与上一报告期相比没有发生重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内实现收益1.55万元套期保值效果的说明 有效对冲了美元应收账款的汇率风险衍生品投资资金来源 销售收入自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于 1、市场风险：人民币兑美元汇率双向波动可能导致期权公允价值变动或权利金损失。控制措施：衍生品规模控制在年度授权及美元敞口80%以内；期限与应收款回收周期匹配；采用“期权+自然对冲”组合，优先以美元收入自然对冲。
2、交易对手风险：对手违约可能导致无法按期交割。
控制措施：仅与信用等级高的白名单银行交易；单一对手持仓占比不超过60%；使用银行授信额度，减少现金保证金占用。
市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 3、操作风险：交易、估值、核算环节存在人员操作失误或越权风险。控制措施：交易、审批、结算岗位分离；关键单据双人复核，建立衍生品台账，逐笔记录交易要素及估值变动。
4、流动性风险：提前平仓价格不利或到期行权资金不足。
控制措施：衍生品期限与美元应收款回收周期匹配，错配不超过 15 天；按月滚动预测美元收支，预留安全垫；优先选择标准化期权、远期等流动性较好产品。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司已投资衍生金融产品为卖出外汇（美元）远期合约与买入期权的组合以及外汇掉期、外汇期权，该衍生金融产品公允价值与公开外汇市场中人民币兑美公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2026年5月8日 网络远程 网络平台线上交流 其他 网上投资者 公司2025年年度业绩交流 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/301059 金三江投资者关系管理信息202605082026年6月8日 公司会议室、上海、北京、深圳 其他 机构 机构投资者 公司经营情况、未来发展战略及行业发展展望 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/301059 金三江投资者关系管理信息202606082026年6月16日 网络远程 网络平台线上交流 其他 网上投资者 公司向不特定对象发行可转换公司债券的有关情况 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/301059 金三江投资者关系
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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