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| 向日葵(300111)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）截至2026年6月30日，贝得药业以原值为9,331,602.82元的房屋与9,108,128.95元的土地为抵押物，为贝得药业与中国银行股份有限公司柯桥支行签订的自2025年12月23日至2027年4月1日最高债权额为75,790,000.00元的担保合同提供担保。
截至2026年6月30日，在上述保证担保事项下，贝得药业开具银行承兑汇票7,150,000.00元。同时，贝得药业以2,145,000.00元承兑保证金作为质押担保。
（2）截至2026年6月30日，贝得药业以原值为7,778,863.91元的房屋与3,193,330.54元的土地为抵押物，为贝得药业与中国银行股份有限公司柯桥支行签订的自2024年1月22日至2027年1月22日最高债权额为31,950,000.00元的担保合同提供担保。
截至2026年6月30日，在上述保证担保事项下，贝得药业开具银行承兑汇票14,550,000.00元。同时，贝得药业以4,365,000.00元承兑保证金作为质押担保。
（3）截至2026年6月30日，贝得药业以原值为13,271,349.66元的房屋与4,922,454.41元的土地为抵押物，为贝得药业与中国农业银行股份有限公司绍兴越中支行签订的自2024年2月4日至2027年2月3日最高债权额为51,500,000.00元的担保合同提供担保。
截至2026年6月30日，在上述保证担保事项下，贝得药业以15,460,000.00元定期存单作为质押，在中国农业银行股份有限公司绍兴越中支行开具银行承兑汇票51,500,000.00元。
（4）截至2026年6月30日，贝得药业以2,000,000.00元保证金作为质押，在中国银行股份有限公司柯桥支行开具保函2,000,000.00元。
（5）截至2026年6月30日，贝得药业以1,181,250.00元的应收票据进行贴现，向招商银行股份有限公司绍兴分行取得借款1,181,250.00元。
（6）截至2026年6月30日，贝得药业以信用担保方式与招商银行股份有限公司绍兴分行签订的自2026年5月12日至2027年5月11日最高授信额度为20,000,000.00元的授信协议。
截至2026年6月30日，在上述授信协议事项下，贝得药业开具银行承兑汇票18,900,000.00元。同时，贝得药业以15,340,000.00元承兑保证金作为质押担保。
（7）截至2026年6月30日，贝得药业在中国农业银行股份有限公司绍兴越中支行存出远期结售汇保证金200,000.00元，作为开展远期结售汇交易的专项保证金。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
迷，公司2022年05月18日 巨潮资讯网：
《关
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谨慎
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项目
进度 公司
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集聚
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项目
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（公
告编
号：
2022-
035）
合计 -- -- -- 37,975.84 18,790,302
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则请详见“第八节财务报告”-“五、重要会计政策及会计估计”-“10、金融工具”，与上一报告期相比未发生重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内，公司远期结售汇业务产生的公允价值变动损益为-1.81万元。套期保值效果的说明 公司通过外汇套期保值业务锁定外币交易成本，一定程度上对冲了外汇汇率波动风险，提高了公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避了汇率风险，增强了公司财务稳健性。公司开展的外汇衍生品交易均以套期保值为目的，不进行投机和套利交易。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司衍生品持仓的主要风险为：
1、市场风险：在汇率行情走势与预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率成本后的成本支出可能超过
不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失。
2、流动性风险：公司开展远期外汇交易以正常经营为基础，综合考虑收汇与付汇金额与时间，合理控制外汇资金总量及结售汇时间，但仍存在因客户应收账款回笼不及时，导致交割时无法足额支付或收取外币资金的可能。
3、信用风险：公司开展远期外汇交易业务的交易对手均为经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有
合法资质的商业银行，但仍存在交易对手方到期未能履约或违约的风险。
4、操作风险：公司在开展上述业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地执行相关业务，将可能导致交易损失或丧失交易机会。
5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正常执行而给公司
带来损失。
公司采取的风险控制措施如下：
1、制度保障：公司已制定《远期外汇交易管理制度》，对远期外汇交易业务的操作原则、审批权限、责任
部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确规定，风险控制措施切实可行。
2、交易对手管理：公司将在授权额度和有效期内，择机选择交易结构简单、流动性强、风险可控的外汇
衍生品交易业务，优选资信良好、信用级别高的大型商业银行作为交易对手，审慎选择业务种类，最大程度降低信用风险。
3、人员与流程管控：强化操作人员业务培训，严格执行操作规定和风险管理制度，密切关注市场走势，持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估风险敞口变化，并结合市场情况适时调整操作策略，提高套期保值效果。
4、资金与回款管理：外汇套期保值业务锁定金额和时间原则上与外币货款回笼金额和时间相匹配，严格
控制外汇资金总量及结售汇时间。同时高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账款逾期导致延期交割的情形。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 本公司对衍生品公允价值的核算主要是针对报告期本公司与银行签订的远期结售汇、外汇期权交易未到期合同。根据期末的未到期远期结售汇、外汇期权合同报价与远期外汇价格的差异确认交易性金融资产或交易性金融负债。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
浙江贝得药业有限公司，本公司控股子公司。所处行业：化学药品制剂制造。经营范围：一般项目：药品生产、危
险化学品生产(以上凭有效许可证经营）；生产：二甲基亚砜、溴化钾、硫氰酸钠、对甲苯硫酸钠、亚硫酸钠和硫酸钠混合物（除危险化学品及易制毒化学品）；销售自产产品；医药化工技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；包装服务；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：货物进出口(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。注册资本255,635,685.30元。截至2026年6月30日，贝得药业总资产479,149,997.98元，净资产348,210,969.48元。报告期内，实现营业收入108,571,373.62元，营业利润4,565,675.74元，净利润4,948,455.04元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
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