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| 金城医药(300233)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
失增加所致。
所得税费用 31,887,093.73 14,818,901.90 115.18% 主要系报告期应纳税所得额增加所致。研发投入 68,175,960.68 77,805,958.46 -12.38%经营活动产生的现金流量净额 193,775,247.40 104,367,911.57 85.67% 主要系报告期支付职工薪酬现金支出减少及制剂板块金城金素购买商品接受劳务支付的现金支出减少所致。投资活动产生的现金流量净额 83,366,723.44 -27,021,536.18 408.52% 主要系上期持有的结构性存款于报告期到期解付及报告期转让无形资产现金流入增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -105,395,053.95 -263,541,230.81 60.01% 主要系报告期偿还借款所支付的现金减少所致。现金及现金等价物净增加额 169,883,782.96 -184,326,987.06 192.16%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
资产增加。 否
公允价值变动损益 -117,247.22 -0.07% 主要系远期结售汇公允价值变动。 否资产减值 -40,725,721.44 -23.49% 主要系报告期计提开发支出减值准备、存货跌价准备。 否营业外收入 548,507.42 0.32% 主要系报告期处置报废资产收益。 否营业外支出 1,949,626.97 1.12% 主要系报告期处置报废资产损失及捐赠支出。 否资产处置收益 47,831,639.42 27.59% 主要系报告期转让批文收益。 否其他收益 14,168,175.89 8.17% 主要系收到与经营相关的政府补助。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见“第八节财务报告之七、合并财务报表项目注释之21、所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用 不适用
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无重大变化报告期实际损益情况的说明 报告期内，公司衍生品业务损益金额为16.33万元，其中28.05万元计入投资收益，-11.72万元计入公允价值变动损益。套期保值效果的说明 降低汇率波动带来的经营风险，实现外汇的保值。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）投资风险
1、汇率波动风险：在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后的成本、支出可
能超过不锁定时的成本、支出，从而造成潜在损失。
2、操作风险：外汇交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善或操作人员能力而造成风险。
3、客户或供应商违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，或支付给供应商的货款延后，均会影响公司现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇交易业务期限或数额无法完全匹配。
4、履约风险：不合适的交易对方选择可能引发公司进行远期外汇交易业务的履约风险。公司开展远期外汇交易业务的交易对方均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。
5、收、付款预测风险：公司销售、采购部门通常根据采购订单、销售订单和未来预计的订单情况进行付
款、回款预测，但在实际执行过程中，供应商或客户可能会调整自身订单，造成公司收、付款预测不准确，导致已操作的远期外汇交易业务延期交割风险。
6、法律风险：因相关法律发生变化或交易对方违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带
来损失。
（二）风控措施
1、公司开展的远期外汇交易品种均与基础业务密切相关，且该类外汇衍生产品与基础业务在币种、规
模、方向、期限等方面相匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。
2、公司开展远期外汇交易业务的交易对手仅限经国家外汇管理局和中国人民银行批准，且具有合法经营
资格的金融机构，不得与上述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
3、公司已建立《远期外汇交易业务管理制度》，并对相应业务的操作原则、审批权限、业务流程、信息
隔离、风险管理等方面进行明确规定。
4、公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度地避免汇兑损失。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 已投资衍生品报告期末公允价值参照外部金融机构的市场报价确定。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
适用□不适用
交易
对方 被出
售资
产 出售
日 交易
价格
（万
元） 本期
初起
至出
售日
该资
产为
上市
公司
贡献
的净
利润
（万
元） 出售
对公
司的
影响
（注
3） 资产
出售
为上
市公
司贡
献的
净利
润占
净利
润总
额的
比例 资产
出售
定价
原则 是否
为关
联交
易 与交
易对
方的
关联
关系
（适
用关
联交
易情
形） 所涉
及的
资产
产权
是否
已全
部过
户 所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移 是否
按计
划如
期实
施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引海默尼(上海)医药科技 普罗雌烯阴道用软胶囊生产2025年11月10日 5,000 4,716.98 本次权益转让有利于优化金 33.97% 评估后协商定价 否 不适用 是 是 是2026年06月22日 详见公司于2026年6月22有限公司 技术及上市许可持有人权益 城泰尔产品结构，为金城泰尔带来一定收益。 日在巨潮资讯网披露的《山东金城医药集团股份有限公司关于转让药品生产技术及上市许可持有人权益的进展公告》（公告编号：
）
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
金雾健康有限公司(JINWUHEALTHLIMITED) 新设 目前对公司生产经营和经营业绩暂未产生重大影响。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地
点 接待方式 接待对
象类型 接待对象 谈论的主要
内容及提供
的资料 调研的基本情况索引
2026年04月24日 线上 网络平台线上交流 其他 线上参与公司2025年度业绩说明会的投资者2025年度报告及经营情况交流 https://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900019392&stockCode=300233&announcementId=1225179177&announcementTime=2026-04-24%2017:26
2026年05月15日 线上 网络平台线上交流 其他 参加2026年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动的投资者2025年业绩及公司治理相关情况交流 https://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900019392&stockCode=300233&announcementId=1225309249&announcementTime=2026-05-15%2017:34
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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