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| 顺威股份(002676)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
1、概述
2026年上半年，面对宏观经济增速放缓及行业需求波动的外部压力，公司经营保持稳健。报告期内，公司实现营业收入 15.81亿元，较上年同期略降 0.24%。公司通过成本管控及经营效率的改善，推动综合毛利率同比提升。同时，
受汇率波动及存货减值计提影响，财务费用和资产减值损失同比有所增加。综上，公司报告期内归属于上市公司股东的净利润为 6,636.75万元，同比增长17.34%。
2、主要财务数据同比变动情况
失，相比去年同期实现的汇兑收益，导致本期财务费用同比增加。所得税费用 13,045,571.67 13,247,486.98 -1.52% --研发投入 40,535,190.58 42,855,724.99 -5.41% --经营活动产生的现金流量净额 143,203,859.79 49,655,178.62 188.40% 主要系公司本期销售回款增加以及支出端管控优化带来的现金流入上升。投资活动产生的现金流量净额 31,382,388.33 -31,454,855.15 199.77% 主要系公司本期收到业绩补偿款增加现金流入，以及购建固定资产支出同比减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -41,582,572.46 -81,426,049.14 48.93% 主要系上年同期偿还债务支付的现金基数较高，而本期到期债务规模减少，偿债支出同比下降。现金及现金等价物净增加额 124,698,934.14 -59,606,456.40 309.20% 主要系公司本期经营、投资及筹资活动产生的现金流量净额同比均实现增长所致。投资收益 41,463.46 -146.59 28,385.33% 主要系公司开展套期保值业务产生的衍生品交易手续费及投资损益，金额不重大。资产减值损失 -11,579,377.25 -7,395,802.14 -56.57% 主要系本期计提存货跌价同比增加所致。资产处置收益 -36,689.15 78,536.81 -146.72% 主要系本期固定资产处置产生损失所致。本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业外收入 896,698.02 1,723,443.34 -47.97% 主要系本期收到政府补助等同比减少所致。少数股东损益 317,846.54 3,619,458.14 -91.22% 主要系本期因汇率波动，下属子公司汇兑损益由上年同期的收益转为本期损失，导致少数股东损益因此同比减少。公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
3、营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期内没有发生调整。
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
计为正，推动期末货币资金较期初增加所致。完工验收，由在建工程转入固定资产所致。款增加所致。务期限结构，增加长期借款的同时偿还了部分短期借款。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
报告期内公司主要资产计量属性未发生重大变化。
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 34,868,989.79 公司为开具银行承兑汇票、保函以及开展期货、外汇远期交易而缴存的保证金。
合计 34,868,989.79 --
六、投资状况分析
1、总体情况
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 本公司根据财政部发布的《企业会计准则第 24号——套期保值》，判断套期业务是否符合套期会计适用条件。对于符合条件的，本公司根据该准则规定的套期会计方法进行处理，且具体按照现金流量套期进行会计处理；对于不符合条件的，则根据《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》进行处理。关于现金流量套期，在套期关系存续期间内，套期工具（商品期货合约、远期外汇合约）的公允价值变动损益将作为现金流量套期储备计入其他综合收益中，当作为被套期项目的预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债时，本公司将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。本报告期内，公司套期业务的会计政策和会计核算与上一报告期相比没有发生重大变化。的说明 报告期内期货合约产生的实际损益为 296.54万元；远期外汇合约产生的实际损益为 34.87万元。套期保值效果的说明 报告期内，为规避和防范原材料价格波动带来的经营风险，公司从事套期保值业务的商品期货品种与公司生产经营相关的产品、原材料相挂钩，可抵消现货市场交易中存在的价格风险的交易活动，实现了预期风险管理目标。为规避汇率波动带来的经营风险，公司开展的套期保值业务与生产经营紧密相关。通过定期检查外汇敞口，复盘外汇套期的盈亏情况和策略，确保公司的外汇套期工具和被套期项目的币种、金额及收付款时间高度匹配，使套期保值业务的损益能够对应外币货币性项目的汇兑损益的变动，规避外汇汇率波动风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明详见公司于2026年4月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于开展商品期货套期保值业务的公告》（公告编号：2026-015）及《关于开展外汇套期保值业务的公告》（公告编号：2026-016）。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 一、商品期货公司持有的 PP期货合约的公允价值依据大连商品交易所相应合约的结算价确定。
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