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| 海欣食品(002702)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
总额增加所致。
研发投入 7,121,362.85 6,932,193.79 2.73%
经营活动产生的现金流量净额 97,880,810.69 -96,829,443.77 201.09% 主要系本报告期业绩增长，销售商品、提供劳务收到的现金增加，以及收到增值税留抵退税到账等所致。投资活动产生的现金流量净额 -35,000,811.37 -14,052,518.02 -149.07% 主要系本报告期理财业务减少、购建固定资产减少等所致。筹资活动产生的现金流量净额 -100,815,929.94 34,376,157.28 -393.27% 主要系本报告期融资业务减少、偿还债务支付的现金增加所致。现金及现金等价物净增加额 -38,252,715.63 -76,371,967.93 49.91% 主要系以上综合原因所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 ☑不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据☑适用□不适用为便于投资者更清晰地了解公司产品构成，本年度公司对主营业务数据的“分产品”统计口径进行优化调整。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求租赁费用同比增加91.64%，主要系电商渠道业绩增长，相应成品仓储租赁费增加所致。
四、非主营业务分析
□适用 ☑不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 ☑不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
☑适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、子公司浙江鱼极食品有限公司于2019年8月2日与中国建设银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额抵押合同》，合同编号：Z63804792502019060，期限为2019年8月7日至2023年12月31日，合同约定：浙江鱼极食品有限公司以自有房产(权属证书编号：嘉房权证禾字第00718266号，建筑面积6,708.65平方米)和土地(权属证书编号：嘉土
国用(2014)第585769号，土地面积：6,272.10平方米)价值共计1,288.00万元设定最高额抵押，为浙江鱼极食品有限公司在主合同项下的一系列债务提供担保，最高额抵押项下担保责任的最高限额为1,288.00万元人民币。2023年12月21日与中国建设银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额抵押合同变更协议》，协议约定如下：原抵押合同债权确定期间变更延长为2019年8月7日至2026年12月31日。
2、子公司福建长恒食品有限公司于2021年7月13日与交通银行股份有限公司福建省分行签订《抵押合同》，合同编号：营202107长恒抵押，期限为2021年6月2日至2030年6月1日，合同约定：福建长恒食品有限公司以位于连江县琯头镇阳岐村、竹岐村国有建设用地使用权(权证号:闽(2017)连江县不动产权第0011925号）抵押，为福建长恒食
品有限公司主合同项下的一系列债务提供担保。2022年8月22日与交通银行股份有限公司福建省分行签订《抵押合同补充协议》，协议编号：202208长恒在建抵补01，协议约定：变更后抵押物范围为抵押人提供的位于连江县琯头镇阳岐村、竹岐村国有建设用地使用权(权证号：闽(2017)连江县不动产权第0011925号)及其在建工程。在建工程转固定资产
2025年5月取得新不动产权证后，2025年7月31日与交通银行股份有限公司福建省分行签订抵押变更《补充协议》，协议编号：闽交银营业部长恒抵补202501，协议约定：变更后抵押物范围为抵押人提供位于连江县琯头镇阳岐村新舟路66号房屋所有权及土地使用权（权证号：闽（2025）连江县不动产权第9010139号）。
3、子公司浙江海欣水产有限公司于2021年12月8日与交通银行股份有限公司舟山分行签订《抵押合同》，合同编号：33920215100059-2，期限为2021年12月8日至2030年6月2日，合同约定：以浙(2019)普陀区不动产权第0014104号土地及在建工程为抵押，抵押担保最高债权额为11,437万元。2025年3月21日与交通银行股份有限公司舟
山分行追加签订《设备抵押合同》，合同编号：33920255100020，期限为2021年12月8日至2030年6月2日，合同约定：以位于舟山市普陀区展茅街道海汇路10号的机器设备抵押，抵押担保最高债权额为2,624万元。在建工程转固定资产2025年5月取得新不动产权证后，2025年5月21日与交通银行股份有限公司舟山分行重新签订不动产《抵押合同》，合同编号：33920255100057，期限为2021年12月8日至2030年6月2日，合同约定：以位于舟山市普陀区展茅街道海汇路10号，浙（2025）普陀区不动产权第0005745号的房产和土地抵押，抵押担保最高债权额为12,200万元。
六、投资状况分析
1、总体情况
☑适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ☑不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
☑适用□不适用
放，效益不达预期2021年03月30日 2021-《关于全资子公司签订建设工程施工合同的公告》合计 -- -- -- 13,196,64742,932.70 -- -- 100,790,00注：该项目截止报告期末已累计完成投资计划的 93.29%，项目达到了预定可使用状态并已于2026年4月24日经第七届董事会第十五次会议同意结项，后续尾款及质保金等款项将使用自有资金进行支付，不再使用募集资金进行投资。
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
☑适用□不适用
（2）衍生品投资情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
☑适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
☑适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2023 向特
定对
象发
行股
票2023年08
月25
日 37,57
5 36,50
净额为人民币365,045,807.55元。
该募集资金已于2023年8月8日全部到位，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对资金到位情况进行了审验，并出具了《海欣食品股份有限公司验资报告》（大华验字[2023]000462号）。上述募集资金公司已在董事会同意开立的募
集资金专户存储。截至2026年6月30日，公司对募集资金项目累计投入346,157,875.22元，其中：（1）募集资金到位后至2023年12月31日使用募集资金220,268,466.74元(其中用于置换公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目130,821,645.88元、募资到位后继续投入募集资金项目42,025,378.31元、补充流动资金47,421,442.55元)；（2）
2024年1-12月使用募集资金38,320,980.14元；（3）2025年1-12月使用募集资金79,487,069.10元；（4）2026年1-6月使用募集资金8,081,359.24元。公司于2026年4月24日召开第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目“水产品精深加工及速冻菜肴制品项目”进行结项，并将募集资金投资项目节余资金22,126,726.27元（含预估的应付未付验收款及质保金约1,281.69万元、现金管理收入，验收款及质保金具体金额以后续实际支付金额为准）用于永久补充流动资金。截至2026年6月30日，募集资金银行专户余额为0元。
（2）募集资金承诺项目情况
☑适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
水产
品精
深加
工及
速冻
菜肴
制品
项目2023年08
月25
日 水产
品精
深加
工及
速冻
菜肴
制品
进度、预计 募投项目原计划于2024年12月完成，因公司整体产能建设规划，在项目建设过程中不断优化产品工艺技术、提升生产技术水平，以提高募投项目整体质量，在一定程度上延缓了募投项目的实施进度。
鉴于以上原因及未来项目规划，公司于2024年11月18日召开第七届董事会第九次会议和第七届监事
目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，募投项目建设期延长1年，延期至2025年12月。
募投项目原计划于2025年12月完成，因部分关键设备（如新合作供应商供应的螺旋速冻库等）尚未完成安装及验收，本次募投项目建设进度较原计划出现延迟，未能按预定时间完成建设工作，公司于2025年12月16日召开第七届董事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，结合募投项目实际建设情况，在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，募投项目建设期延长6个月，延期至2026年6月。
公司于2026年4月24日召开第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目“水产品精深加工及速冻菜肴制品项目”进行结项，并将募集资金投资项目节余资金2,212.67万元（含预估的应付未付验收款及质保金约1,281.69万元、现金管理收入，验收款及质保金具体金额以后续实际支付金额为准）用于永久补充流动资金。
因募投项目延期，产能未完全释放，故截至本报告期末累计实现的效益未达预期。
项目可行性
发生重大变
化的情况说
明 不适用
超募资金的
金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2023年8月29日召开第六届董事会第三十一次会议和第六届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，董事会和监事会同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计132,808,438.33元。公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，出具了《海欣食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2023]0014831号），保荐机构对本次事项发表了无异议的核查意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司于2026年4月24日召开第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目“水产品精深加工及速冻菜肴制品项目”进行结项，并将节余募集资金2,212.67万元（含预估的应付未付验收款及质保金约1,281.69万元、现金管理收入，验收款及质保金具体金额以后续实际支付金额为准）用于永久补充流动资金。
本次募集资金结余主要原因系：在募集资金投资项目实施过程中，公司严格遵守募集资金管理的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募投项目顺利实施的前提下，本着合理、节约、高效的原则，谨慎决策，优化资金配置、加强成本控制，科学使用募集资金形成的资金节余。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，公司所有募集资金投资项目已完成结项，并将结余募集资金（含银行存款、理财利息收入）用于永久补充流动资金，相关募集资金专用账户均已完成注销。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ☑不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ☑不适用
八、主要控股参股公司分析
☑适用□不适用
装食品）；食品销售（仅销售预包装食品）；货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 23,200.00 49,974.64 41,769.35 23,925.92 860.91 698.6浙江鱼极食品有限公司 子公司 许可项目：食品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
一般项目：食品销售（仅销售
预包装食品）；货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 4,111.65 17,159.34 16,787.05 3,322.17 264.25 234.2舟山腾新食品有限公司 子公司 速冻食品［速冻其他食品（速冻其他类制品）］生产销售。
水产品收购、初级加工，初级水产品销售，货物进出口 3,000.00 14,530.94 9,676.83 2,474.50 -197.57 -福建长恒食品有限公司 子公司 许可项目：食品经营；食品生产；食品互联网销售；货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：国内贸易代理；销售代理；以自有资金从事投资活动；大数据服务；互联网数据服务；供应链管理服务；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 22,500.00 71,138.97 55,382.32 18,835.02 339.26 230.4浙江海欣水产有限公司 子公司 一般项目：水产品零售；水产品收购；水产品冷冻加工；食品销售（仅销售预包装食品）；海洋生物活性物质提取、纯化、合成技术研发；货物进出口；技术进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：食品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果福建腾新 子 许可项目：食品生产；食品销 3,500.00 1,825.45 -5,053.06 13,571.64 -544.90 -公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润食品有限公司 公司 售；食品互联网销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：国内贸易代理；销售代理；以自有资金从事投资活动；大数据服务；互联网数据服务；供应链管理服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 547.8上海闽芝食品有限公司 子公司 一般项目：食品销售（仅销售预包装食品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 1,300.00 1,345.96 -152.27 5,236.36 -484.29 -北京鼓山食品有限公司 子公司 一般项目：食品销售（仅销售预包装食品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 1,300.00 1,209.05 -1,144.06 6,350.24 -293.30 -江苏百肴鲜食品有限公司 子公司 许可项目：食品生产；粮食加工食品生产；保健食品生产；
食品销售；食品互联网销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：食品销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预包装）销售；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；水产品零售；水产品批发；水产品冷冻加工；食品进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 1,600.00 2,199.47 331.72 1,523.85 -192.27 -山东海欣吉强食品有限公司 子公司 许可项目：食品经营；食品生产；食品互联网销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：国内贸易代理；销售代理；机械设备租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执福建东鸥食品有限公司 子公司 许可项目：食品销售；食品生产；食品互联网销售；清真食品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：货物进出口；水产品冷冻加工；水产品 3,300.00 24,783.66 5,358.34 13,796.34 553.41 494.9公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润批发；水产品零售；非食用农产品初加工；食用农产品批发；食用农产品初加工。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）收入同比增加1,545.48万元等影响所致；浙江鱼极：营业收入同比增加82.46万元（增长2.55%），营业利润同比减少32.99万元（下降11.10%），净利润同比减少20.16万元（下降7.93%），主要系上游材料成本上涨等影响所致；舟山腾新：营业收入同比增加1,385.21万元（增长127.17%），营业利润同比减少25.39万元（下降14.75%），净利润同比减少26.63万元（下降15.58%），主要系本报告期鱼浆产量、毛利率同比下降等影响所致；福建长恒：营业收入同比增加7,350.68万元（增长64.01%），营业利润同比增加643.64万元（增长211.46%），净利润同比增加516.06万元（增长180.68%），主要系产能逐步释放、销售订单增加（产量同比增加5,844吨）、毛利率同比上升等影响所致；浙江海欣：营业收入同比减少315.29万元（下降45.45%），营业利润同比减亏105.09万元（减亏18.07%），净利润同比减亏106.04万元（减亏18.07%），主要系海产品产销量减少等影响所致；福建腾新：营业收入同比增加639.99万元（增长4.95%），毛利率同比下降1.18%，营业利润同比减少238.57万元（下降77.88%），净利润同比减少240.79万元（下降78.42%），主要系行业竞争加剧，毛利率下降影响所致。上海闽芝：营业收入同比增加568.61万元（增长12.18%），毛利率同比下降1.29%，营业利润同比减少44.17万元（下降10.04%），净利润同比减少42.37万元（下降9.61%），主要系行业竞争加剧，毛利率下降影响及其他收益同比减少49.74万元所致。北京鼓山：营业收入同比增加650.29万元（增长11.41%），毛利率同比下降0.62%，营业利润同比减少58.63万元（下降24.98%），净利润同比减少53.77万元（下降22.08%），主要系行业竞争加剧，毛利率下降影响所致。江苏百肴鲜：营业收入同比减少331.98万元（下降17.89%），营业利润同比减少23.39万元（下降13.85%），净利润同比减少28.37万元（下降18.73%），主要系销售订单减少、整体产能利用率不足导致单位固定成本上升及部分原材料成本上升等影响所致。山东海欣吉强：营业收入同比增加555.59万元(增长150.64%)，营业利润同比减少174.09万元(下降83.62%)，净利润同比减少174.22万元(下降83.74%)，主要系整体产能利用率不足等影响所致。福建东鸥：营业收入同比增加2,543.39万元（增长22.60%），营业利润同比增加280.73万元（增长102.95%），净利润同比增加263.04万元（增长113.41%），主要系营业收入同比增长影响所致。注：上述数据保留两位小数，数据如有尾差，为四舍五入所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ☑不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ☑否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ☑否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 ☑否
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