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| 挖金客(301380)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
所致。
所得税费用 8,403,103.63 9,491,582.54 -11.47%
研发投入 12,970,315.12 14,472,578.98 -10.38%经营活动产生的现金流量净额 37,036,798.16 -8,539,025.18 533.74% 主要系收到销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -56,214,471.35 14,751,812.98 -481.07% 主要系支付对外投资金额增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -12,390,002.57 -9,657,442.06 -28.29% 主要系偿还银行贷款增加所致。现金及现金等价物净增加额 -31,744,477.55 -3,490,996.10 -809.32% 主要系受上述各项目现金流量变动综合影响所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金-银行存款 18,308,971.27 18,308,971.27 冻结 短期借款本金，限定支付业务款项
固定资产 142,862,593.88 131,218,982.66 抵押 抵押借款投资性房地产 78,268,762.59 72,035,675.93 抵押 抵押借款合计 239,440,327.74 221,563,629.86 — —
六、投资状况分析
1、总体情况
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2022年 首次
公开
发行2022年10月25日 59,126 51,708.25 2,714 42,81经中国证券监督管理委员会《关于同意北京挖金客信息科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2004号文）核准，公司于2022年 10月向社会公开发行人民币普通股（A股）1,700.00万股，每股发行价为 34.78元，应募集资金总额为人民币59,126.00万元，根据有关规定扣除发行费用 7,417.75万元后，实际募集资金金额为51,708.25万元。该募集资金已于2022年 10月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2022]100Z0025号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。截至2026年6月30日，本公司累计使用募集资金总额为人民币42,817.26万元，2026年1-6月累计使用募集资金人民币 2,714.00万元，尚未使用募集资金总额 8,890.99万元，募集资金专户余额共计人民币 3,727.86万元，与尚未使用募集资金的差异金额为人民币 5,163.13万元，系闲置募集资金用于暂时补充流动资金 6,000.00万元，现金管理收益 421.57万元，其余为累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。2）向特定对象发行股票募集资金使用情况经中国证券监督管理委员会《关于同意北京挖金客信息科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]2332号）核准，公司2023年 10月以简易程序向特定对象发行股票 1,925,816股，发行价格为 40.71元/股，募集资金总额为人民币78,399,969.36元，扣除与本次向特定对象发行股票相关的发行费用 5,521,823.09元，实际募集资金净额为人民币 72,878,146.27元。该募集资金已于2023年 10月到账。上述募集资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2023]100Z0043号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。截至2026年6月30日，本公司累计使用募集资金总额人民币 7,287.81万元，本年度使用 0万元，募集资金余额为 0万元，账户已于2024年4月29日注销。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
移动
互联
网信
息服
务升
级扩
容项2022年10月25日 移动互联网信息服务升级扩容项 生产建设 是 29,024.45 22,955.54 2,714 14,06
（1）自募投项目实施以来，公司积极推进项目实施工作，受外部宏观环境、基础通信行业发展及移动互联网产业更迭等因素影响，公司在募投项目实施过程中适时控制投资节奏，谨慎进行募投项目的实施及设备采购决策，以保障募集资金的安全、合理、高效运用，因此公司在设备采购、项目研发及人员招募的投资进度不及预期。公司结合募投项目的实施情况，充分考虑其实施周期及资金使用安排在募集资金用途不发生变更的情况下，公司决定对该募投项目进行延期，达到预定可使用状态日期由原定的2024年12月31日延后至2025年12月31日。
（2）移动互联网信息服务升级扩容项目旨在推动公司主营业务纵深发展，为下游客户提供优质的移动
互联网应用技术和信息服务，实现各项主营业务服务的全面优化升级，进一步满足企业客户多样化需求，完善公司业务布局和产品结构。经公司充分考虑“移动互联网信息服务升级扩容项目”实施周期及资金使用安排，在募集资金用途不发生变更的情况下，对移动互联网信息服务升级扩容项目进行延期，达到预定可使用状态日期由2025年12月31日延后至2028年6月30日。
2、“研发及运营基地建设项目”延期情况
自募投项目实施以来，公司积极推进项目实施工作，2024年度已完成研发及运营基地建设项目中主要的房产购置基础工作，涉及该募投项目的其他软硬件开支尚需逐步安排。为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，保障资金的安全、合理运用，公司基于审慎性原则，结合当前募投项目实施情况和投资进度，在募集资金用途不发生变更的情况下，公司决定对该募投项目进行延期，达到预定可使用状态日期由原定的2024年12月31日延后至2025年12月31日。“研发及运营基地建设项目”已于2025年8月达到预定可使用状态，该项目已结项。
3、公司就募投项目延期事项的审议情况
（1）2024年10月28日，公司分别召开了第四届董事会2024年第一次临时会议、第四届监事会2024年第一次临时会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，对首次公开发行股票募集资金投资项目“移动互联网信息服务升级扩容项目”和“研发及运营基地建设项目”达到预定可使用状态的日期由2024年12月31日调整至2025年12月31日。
（2）2025年8月12日，公司分别召开了第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目、调整募投项目内部投资结构及募投项目延期的议案》，同意公司在募集资金用途不发生变更的情况下“移动互联网信息服务升级扩容项目”达到预定可使用状态的日期由2025年12月31日调整至2028年6月30日。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用
1、2022年11月16日，公司分别召开了第三届董事会第八次会议、第三届监事会第五次会议，并于2022年12月5日召开2022年第三次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超额募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资金 2,100万元永久补充流动资金，占超额募集资金总额的28.84%，2022年12月，公司使用超募资金人民币2,100.00万元用于永久补充流动资金。
2、2022年12月12日，公司分别召开了第三届董事会第九次会议、第三届监事会第六次会议，并于2022年12月29日召开2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金和自有资金购买北京壹通佳悦科技有限公司 51%股权的议案》，同意公司使用 5,100万元超募资金及10,200万元自有资金，合计 15,300万元购买崔佳、张冬梅、上海合栎木企业管理合伙企业（有限合伙）合计持有的北京壹通佳悦科技有限公司 51%股权，占超额募集资金总额的 70.03%。2023年 1月，公司使用超募资金人民币5100万购买资产。
3、2023年5月12日，公司分别召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十一次会议，并于2023年 5月29日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资金 15.80万元永久补充流动资金，占超额募集资金总额的0.22%，2023年6月，公司使用超募资金人民币15.80万元用于永久补充流动资金。本次使用部分超募资金永久补充流动资金后，公司超募资金账户之一杭州银行北京分行余额为 0.00元，公司在2023年7月注销该账户。
4、2024年4月23日，公司分别召开了第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十三次会
议，并于2024年5月15日召开了2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资金 85.31万元（含利息及现金管理收益等，具体金额以转出时实际金额为准）永久补充流动资金，占超额募集资金总额的1.17%，2024年5月，公司使用超募资金人民币85.31万元用于永久补充流动资金。本次使用部分超募资金永久补充流动资金后，公司超募资金账户之一招商银行股份有限公司北京北三环支行余额为0.00元，公司在2024年7月注销该账户。存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生
1、2024年6月21日，公司分别召开了第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十六次会议，并于2024年7月11日召开了公司2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于增加全资子公司作为募集资金投资项目实施主体及调整部分募集资金投资项目内部投资结构的议案》，同意增加公司下属全资子公司北京壹通佳悦科技有限公司作为募集资金投资项目“移动互联网信息服务升级扩容项目”中子项目的“移动营销服务业务升级项目”的实施主体，并将子项目“移动营销服务业务升级项目”剩余的全部募集资金全部投入明细项目“授权费”。
2、2025年8月12日，公司分别召开了第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，并于2025年8月28日召开了2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目、调整募投项目内部投资结构及募投项目延期的议案》，公司为合理利用募集资金，提高资金使用效率，将“移动互联网信息服务升级扩容项目”的子项目“移动信息服务业务升级项目”尚未使用的募集资金 3,871.00万元（具体金额以转出时实际金额为准），调整至子项目“移动营销服务业务升级项目”使用，即“移动互联网信息服务升级扩容项目”尚未使用的募集资金共计13,686.89万元（具体金额以转出时实际金额为准）全部由子项目“移动营销服务业务升级项目”使用。募集资金投资项目先期 适用2022年11月16日，公司分别召开了第三届董事会第八次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过投入及置换情况 《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金、已支付发行费用及后续部分募投项目款项的议案》，同意公司使用募集资金置换截至2022年11月10日预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 3,135.71万元，其中 2,255.23万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，880.47万元用于置换已支付发行费用的自筹资金；同意公司使用自有资金支付募投项目部分款项并后续以募集资金等额置换。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的情况进行了专项核验，出具了《以募集资金置换已投入募集资金项目及已支付发行费用的自筹资金的专项鉴证报告》（容诚专字[2022]100Z0366号）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用
1、2023年2月27日，公司分别召开了第三届董事会第十次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过 20,000万元闲置募集资金暂时补充公司流动资金。
使用期限为公司第三届董事会第十次会议审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专用账户。截至2024年2月26日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 20,000万元闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。
2、2024年2月26日，公司分别召开了第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用总额不超过人民币25,000万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会第三届董事会第二十三次会议审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专用账户。截至2025年2月25日，公司已将上述用于暂时补充流动资金中的25,000万元闲置募集资金归还至募集资金专用账户。
3、2025年2月28日，公司分别召开了第四届董事会2025年第一次临时会议、第四届监事会2025年
第一次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保资金安全且不影响募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施和公司正常经营的情况下，使用不超过12,000万元（含本数）闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限自第四届董事会2025年第一次临时会议审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专项账户。截至2026年2月26日，公司已将上述用于暂时补充流动资金中的12,000.00万元闲置募集资金归还至募集资金专户。
4、2026年 3月2日，公司召开了第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保资金安全且不影响募集资金投资项目实施和公司正常经营的情况下，使用不超过 10,000万元（含本数）闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专项账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用由于公司在“研发及运营基地建设项目”实施过程中，基于合理、节约与高效的原则，在不影响募投项目实施的前提下，加强了对项目实施中各环节费用的控制、监督和管理，因此有效降低了募投项目的实施成本，“研发及运营基地建设项目”产生了节余募集资金4,186.43万元、理财及利息收益563.93万元，共计4,750.36万元。尚未使用的募集资金用有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品，投资产品的期限不超过 12个月。上述资金额度自公司2022年第三次临时股东大会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用。2）2023年11月17日，公司分别召开了第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十七次会议，并于2023年12月4日召开了公司2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 40,000万元的暂时闲置募集资金和不超过20,000万元自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品，投资产品的期限不超用。3）2024年11月27日，公司分别召开了第四届董事会2024年第二次临时会议、第四届监事会2024年第二次临时会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过10,000万元的闲置募集资金和不超过15,000万元自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品，投资产品的期限不超过 12个月。上述资金额度自公司第四届董事会2024年第二次临时会议审议通过之日起12个月内可循环滚动使用。4）2025年11月12日，公司召开了第四届董事会2025年第六次临时会议，并于2025年11月28日召开了2025年第二次临时股东会，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 5,000万元暂时闲置募集资金和不超过 20,000万元自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品，投资产品的期限不超过 12个月。上述资金额度自2025年第二次临时股东会会议审议通过之日起 12个月内有效，在上述额度有效期内，资金可循环滚动使用。
2、尚未使用的募集资金用途及去向
截至2026年06月30日，公司已使用6,000.00万元暂时补充流动资金。剩余尚未使用的募集资金存储于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(1) 本报告
期实际
投入金
额 截至期
末实际
累计投
入金额
(2) 截至期
末投资
进度
(3)=(2
)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
永久补
充流动
资金 首次公
开发行 永久补
充流动
资金 移动互
联网信
息服务
升级扩
容项目 10,255.
% 0 不适用 否
移动互
联网信
息服务
升级扩
容项目 首次公
开发行 移动互
联网信
息服务
升级扩
容项目 移动互
联网信
息服务
升级扩
容项目 22,955.
54 2,714 14,064.88 2,714 24,319.89 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 1、2024年4月23日，公司分别召开了第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十三次会议，并于2024年5月15日召开了2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，同意公司对原募投项目“移动互联网信息服务升级扩容项目”中涉及增值电信服务业务升级项目投资金额和营销推广项目费用终止投入，并将该部分项目的剩余募集资金 10,255.34万元（其中，用于增值电信元）永久补充流动资金，仍用于公司日常主营业务的经营性开支。
2、由于公司在“研发及运营基地建设项目”实施过程中，基于合理、节约与高效的原
则，在不影响募投项目实施的前提下，加强了对项目实施中各环节费用的控制、监督和管理，因此有效降低了募投项目的实施成本，“研发及运营基地建设项目”产生了节余募集资金。2025年8月12日，公司分别召开了第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，并于2025年8月28日召开了2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目、调整募投项目内部投资结构及募投项目延期的议案》，“研发及运营基地建设项目”剩余募集资金金额为 4,186.43万元，鉴于“研发及运营基地建设项目”已达到预定可使用状态，为提高募集资金的使用效率，公司将前述募投项目的节余募集资金 4,186.43万元、理财及利息收益 563.93万元，共计 4,750.36万元，调整至“移动互联网信息服务升级扩容项目”的子项目“移动营销服务业务升级项目”使用。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
适用 □不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是 □否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
为切实维护公司整体价值，持续增强投资者回报，公司结合自身发展阶段与实际经营情况，建立并完善了市值管理制度。公司始终坚持聚焦主营业务发展，以提升公司治理水平、夯实核心竞争力、提高经营质量与盈利水平为目标，不断优化经营效率、强化业绩支撑。公司将结合行业发展与资本市场环境，综合运用产业并购与资源整合、股权激励及员工持股计划、现金分红、投资者关系维护、合规信息披露、股份回购等方式，促进公司市场价值与内在价值相匹配，切实维护全体股东特别是中小股东的长远利益。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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