|
| 贝隆精密(301567)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
加。
所得税费用 -1,248,999.59 -198,151.58 -530.33% 主要系可抵扣亏损增加。研发投入 13,318,189.94 12,714,398.67 4.75%经营活动产生的现金流量净额 25,563,032.12 26,832,315.26 -4.73%投资活动产生的现金流量净额 -54,532,335.52 -82,824,027.72 34.16% 主要系本期购买的银行理财减少，上期购入的银行理财到期所致。筹资活动产生的现金流量净额 23,380,375.83 54,447,253.52 -57.06% 主要系向银行借款减少所致。现金及现金等价物净增加额 -5,988,080.50 -1,293,714.80 -362.86%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。毛利率同步增长。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险子公司 设立 净资产 新加坡 自主经营 纳入公司 暂未产生 0.09% 否68.07万元 管理 收益
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
低风险银行承兑汇票本期减少 2,699,343.85元。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（2）/（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使用
募集资金
总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额
2024年 首次公开发手续费后实际收到的银行存款利息及现金管理收益）；累计使用 2,520.95万元暂时补充流动资金；未到期的大额存单5,500.00万元。 0募集资金总体使用情况说明：
1、经中国证券监督管理委员会《关于同意贝隆精密科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1705 号）文同意注册，并经深圳证券交易所同意，
公司向社会公众公开发行人民币普通股 1,800.00万股，每股发行价格为 21.46元，本次发行募集资金总额 38,628.00万元，扣除发行费用后募集资金净额为 32,541.51万元。上述募集资金到位情况已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了中汇会验[2024]0016号验资报告。
2、公司于2024年2月1日召开了第一届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意
公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 10,375.85万元，及已支付发行费用的自筹资金 301.89万元。公司实际募集资金置换投资项目 10,338.99万元，置换发行费用301.89万元。
3、公司于2026年1月23日召开了第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资
项目建设和公司正常生产经营的前提下，使用最高不超过人民币1亿元的部分闲置募集资金进行现金管理。截至2026年6月30日，公司使用闲置募集资金 5,500.00万元购买大额存单尚未赎回。
4、公司于2026年4月22日召开了第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高募集资金的使用效率，降低公
司财务成本，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用不超过 8,000万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，12 个月内归还。截至2026年6月30日，公司已累计使用 2,520.95万元暂时补充流动资金未归还。
5、截至报告期末，公司尚未动用的募集资金余额为 1,004.41万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期
末投资
进度(3)
＝(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告期
实现的效
益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
精密结构
件扩产项
目2024年01月16日 精密结构件扩产项目 生产建设 否 32,016.00 20,587.46 2,275.83 13,587.95 66.00%2027年01月22日 不 不适用 否研发中心建设项目2024年01月16日 研发中心建设分项目说明未达到计划2025年9月26日，公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于募投项目延期并调整部分项目实施地点的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、实施方式、募集资金用途及规模均不发生变更的情况下，公司决定将募投项目“精密结构件扩产项用”的原因） 目”及“研发中心建设项目”进行延期，保荐代表人出具了核查意见。具体情况如下：精密结构件扩产项目：项目达到预定可使用状态日期（调整前）2026年1月22日、项目达到预定可使用状态日期（调整后）2027年1月22日。研发中心建设项目：项目达到预定可使用状态日期（调整前）2026年1月22日、项目达到预定可使用状态日期（调整后）2027年1月22日。具体原因如下：精密结构件扩产项目：公司结合客户需求、市场环境变化、在满足当前公司生产的基础上，根据业务拓展和生产需求，结合公司所面临的实际情况，合理控制产能扩张和募集资金使用节奏，适时稳妥推进项目投入。研发中心建设项目：在满足公司当前的研发需求，切实保障募投项目的建设质量与预期效果，实现资源的合理高效配置，最大程度维护全体股东的合法权益，及新技术和新客户研发和开发进度，对募投项目在装修、安装设备及软硬件购置等方面实施动态控制，妥善安排研发中心建设项目后续投入进度。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司目前有“浙江省余姚市舜宇西路 184号”（A区）与“浙江省余姚市舜贝路 4号”（B区）两个生产基地，分别承担不同工艺环节或客户的研发和生产任务。其中“Ｂ区主楼一、二层”为目前募投项目实施地点。考虑到对相同工艺环节的生产和研发设备进行统一放置、集中管理能有效降低管理成本、提升沟通效率，经研究，拟新增“浙江省余姚市舜宇西路 184 号”及“浙江省余姚市舜贝路 4 号”部分区域为募投项目“精密结构件扩产项目”及“研发中心建设项目”的实施地点，该调整有利于公司合理布置内部组织，提升运营效率。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2024年2月1日召开了第一届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 10,375.85万元，及已支付发行费用的自筹资金 301.89万元。在首次公开发行股票募集资金到位前，公司用自筹资金预先投入募投项目和预先支付了发行费用，根据中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于贝隆精密科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》（中汇会鉴【2024】0192 号），公司拟于2024年 2月对自筹资金预先投入部分进行了置换，金额为 10,677.74万元（其中募集资金投资项目置换 10,375.85万元，发行费用置换 301.89万元）。公司实际募集资金置换投资项目 10,338.99万元，置换发行费用 301.89万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司于2024年5月17日召开了第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高募集资金的使用效率，降低公司财务成本，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用不超过 8,000万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会决议之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专户。公司已于2025年4月22日将用于暂时补充流动资金的人民币 7,896.30万元闲置募集资金提前归还至募集资金专用账户，本次用于暂时补充流动资金的募集资金已全部归还完毕，使用期限未超过 12个月。公司已将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。公司于2025年4月22日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高募集资金的使用效率，降低公司财务成本，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用不超过 8,000万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第七次会议审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专户。公司已于2026年4月20日将用于暂时补充流动资金的人民币 6,922.50万元闲置募集资金提前归还至募集资金专用账户，本次用于暂时补充流动资金的募集资金已全部归还完毕，使用期限未超过 12个月。公司已将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。公司于2026年4月22日召开了第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用不超过 8,000万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第十三次会议审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2026年6月30日，公司已使用 2,520.95万元暂时补充流动资金，由于尚未到归还日，上述补流资金尚未归还。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司于2026年1月23日召开了第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，使用最高不超过人民币1亿元的部分闲置募集资金进行现金管理。截至2026年6月30日，公司使用闲置募集资金 5,500.00万元购买大额存单尚未赎回。公司于2026年4月22日召开了第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高募集资金的使用效率，降低公司财务成本，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用不超过8,000万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，12个月内归还。截至2026年6月30日，公司已累计使用 2,520.95万元暂时补充流动资金未归还。截至报告期末，公司尚未动用的募集资金余额为 1,004.41万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用注：补充流动资金项目本报告期投入金额 7,721.25万元，超过调整后投资总额 7,716.44万元，原因系该募集资金到账后产生的存款利息收入及理财收益。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
产生重大影响。
宁波昕隆电子有限公司 设立 该公司尚处于筹备建设期间，尚未产生收益，当前不会对公司的经营成果产生重大影响。主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2026年5月8日 价值在线（https://www.ir-online.cn/）网络互动 网络平台线上交流 其他 线上参与贝隆精密2025年度暨2026年第一季度网上业绩说明会的全体投资者2025年度暨2026年第一季度网上业绩说明会 具体详见公司于2026年5月8日在巨潮资讯网（https://www.cninfo.co
m.cn）披露的
《贝隆精密科
技股份有限公
司投资者关系
活动记录表》
（编号：2026-
001）
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|