|
| 广合科技(001389)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
1、概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、主要财务数据同比变动情况
升，带动营业收入增长
营业成本 2,664,863,860.19 1,541,794,186.73 72.84% 公司营业收入增长，营业成本相应增长销售费用 101,161,050.44 59,389,092.43 70.34% 公司营业收入增长，销售费用相应增加管理费用 104,930,816.41 99,874,040.32 5.06% 基本保持稳定财务费用 118,679,609.69 -5,567,200.15 不适用 外币折算损失增加所得税费用 121,212,869.66 72,069,373.42 68.19% 利润总额增加，所得税费用相应增加研发投入 230,105,083.90 117,019,895.63 96.64% 为增强公司产品的竞争优势，公司不断加大技术创新和研发投入经营活动产生的现金流量净额 936,892,416.06 453,102,610.13 106.77% 营业利润增加，经营活动产生的现金流量净额相应增加投资活动产生的现金流量净额 -1,669,171,781.24 -410,388,107.54 306.73% 公司扩产增加投资所致筹资活动产生的现金流量净额 2,848,256,119.32 -114,849,848.52 不适用 主要是2026年收到港股上市募集资金所致现金及现金等价物净增加额 2,102,064,839.55 -57,458,748.73 不适用 主要是2026年收到港股上市募集资金及公司盈利能力上升所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
3、营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
加，期末应收账款相应增加所致增加，各类存货价值增加所致
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成
原因 资产规模 所在地 运营模
式 保障资产安全性的控制
措施 收益状况 境外资产
占公司净
资产的比
重 是否存
在重大
减值风
险
泰国广合 设立 96,285.79万元 泰国巴真府金池工业园 生产、销售 公司自主管理，对子公司各项重大方案进行审核、审批，对子公司的资产经营和资金、财务运作进行监督，控制经营和投资风险。 17,664.19万元 12.14% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算和披露，反映资产负债表及损益表相关项目，与上一报告期相比没有发生重大变化。报告期实际损益情况的说明 本报告期计入当期损益：公允价值变动损益 1,729.04万元；交易性金融资产持有期间取得的投资收益88.10万元。套期保值效果的说明 公司开展外汇衍生品交易目的是尽可能平滑汇率波动影响，适度开展外汇衍生品交易业务能提高公司应对外汇波动风险的能力，禁止任何风险投机行为，进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，有效的规避和防范外汇汇率波动，提高公司财务的稳定性。衍生品投资资金来源 1、远期外汇来源自有资金；
2、结构性存款来源闲置的募集资金。
报告期衍生品持仓的风险分析
及控制措施说明（包括但不限
于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、公司建立了完备的内部控制和风险控制制度《远期结售汇业务工作指引》，对外汇衍生品交易的操作原则，内部流程，部门审批人以及信息保密等作了明确规定；
2、公司开展的外汇衍生品交易以减少汇率波动对公司经营影响为目的，禁止任何风险投机行为；公司对预计发生的市场风险、流动性风险等其他风险进行了充分的评估和有效控制。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 根据外部金融机构的市场报价确定公允价值变动。涉诉情况（如适用） 未涉诉2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（2） 报告期末募集资
金使用比例
（3）=（2）/
（1） 报告期内变
更用途的募
集资金总额 累计变更
用途的募
集资金总
额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使用
募集资金
总额 尚未使用
募集资金
用途及去
向 闲置两年
以上募集
资金金额
2024 首次公
开发行2024年04
放于募集
资金专项
账户 -
募集资金总体使用情况说明：
本报告期募集资金使用金额为13,037.95万元。截至2026年06月30日，本公司累计使用募集资金57,101.64万元，收到闲置募集资金进行现金管理的收益为729.85万元，收
到专户存款利息扣除银行手续费的净额 330.89万元，尚未使用的募集资金总额为 9,304.95万元，其中使用闲置募集资金进行现金管理无尚未到期的,尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专项账户。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
融资项
目名称 证券上市
日期 承诺投资项
目和超募资
金投向 项
目
性
质 是否已
变更项
目(含部
分变更) 募集资金
承诺投资
总额 调整后投
资总额(1) 本报告期
投入金额 截至期末
累计投入
金额(2) 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告
期实现
的效益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
首次公
开发行
股票2024年04
月02日 黄石广合精
密电路有限
公司广合电
路多高层精
密线路板项
目一期第二
阶段工程 生
产
建
设 否 66,810.52 47,552.18 13,037.95 39,307.97 82.66%2027年04月01日 -- -- 不适用 否首次公开发行股票2024年04月02日 广州广合科技股份有限公司补充流动资金及偿还银行贷款 补流 否 25,000 17,793.67 - 17,793.67 100.00% 不适用 -- -- 不适用 否承诺投资项目小计 -- 91,810.52 65,345.85 13,037.95 57,101.64 -- -- -- -- -- --超募资金投向首次公开发行股票2024年04月02日 不适用 不适况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 不适用项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用截止2024年4月22日，公司利用自筹资金实际已投入的金额为3,175.55万元，公司于2024年4月25日召开第二届董事会第六次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金3,175.55万元置换公司预先投入募投项目的自筹资金。已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了致同专字（2024）第441A009832号《关于广州广合科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》，独立董事及保荐机构已发表明确同意意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年06月30日，尚未使用的募集资金总额为9,304.95万元，其中使用闲置募集资金进行现金管理无尚未到期的。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
1、黄石广合
公司全资子公司，成立于2019年9月9日，注册地址为湖北省黄石市开发区铁山区汪仁镇新城路东19号，法定代表人为肖红星，经营范围：电子元器件、电路板研发、生产、销售；工业自动化技术研发、技术咨询、技术服务；货物
或技术进出口（不含国家限制类）。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）黄石广合系公司重要的境内生产基地。
2、广合国际
公司全资子公司，成立于2019年1月3日，注册地址为香港铜锣湾谢斐道408-412号华斐商业大厦1701-1702室，法定代表人为肖红星，经营范围：从事PCB的销售。广合国际系公司的境外销售平台。
3、东莞广合
公司全资子公司，成立于2021年1月28日，注册地址为广东省东莞市望牛墩镇望牛墩临港路6号，法定代表人为肖红星，经营范围：数控技术研发；印刷电路板制造，电子元件及组件制造，机械设备制造、加工，电子材料加工及销
售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）东莞广合系公司主要的工序配套生产基地。
4、泰国广合
公司二级全资子公司，成立于2023年5月19日，注册地址为巴真府卡宾布里区波通县金池工业区第8组888号。
经营范围：从事PCB的生产和销售。泰国广合系公司境外生产基地。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|