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| 众捷股份(301560)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用□不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险众捷墨西哥（合并） 股权投资 总资产：
45,321.51万元；净资产：
27,873.23万元 墨西哥 控股子公司，生产销售汽车热管理零部件 财务监督，委托外部审计 营业收入：
10,095.17万元；净利润：-2,536.02万元 28.98% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目2026年6月30日
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2025 首次
公开
发行2025年04
月25
日 50,16
0 42,31
6.09 5,671
行价格16.50元，新股发行募集资金总额为50,160.00万元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为42,316.09万元。
截至2026年6月30日，公司累计已使用的募集资金总额为31,873.78万元，尚未使用的募集资金总额为10,624.46万元，其中10,000万元用于现金管理尚未到期，募集资金专户余额为624.07万元，差异0.39万元系公司在办理招商银行
募集资金专户销户手续时，应银行要求将该账户存续期间产生的累计利息收入净额先行划转至公司在该行开立的其他一般结算户。截至本报告披露日，公司已将上述款项转回至中信银行募集资金专户，尚未使用的募集资金均存放于公司开立的募集资金银行专户或进行现金管理。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2025年度创业2025年04月25 数字化智能工 生产建设 是 28,53 31,54 5,264.76 21,6月30日延长至2026年12月31日。保荐机构天风证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用公司于2025年6月10日召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第六次会议，并于2025年6月27日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分募投项目投资金额、内部结构及超募资金使用计划的议案》，同意公司将超募资金116.10万元转投至公司募投项目“数字化智能工厂建设及扩产项目”。保荐机构天风证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。截至2026年6月30日，公司超募资金已投资于该项目116.10万元，超募资金投向不单独计算效益。存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司于2025年12月2日召开第三届董事会审计委员会第七次会议和第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施地点的议案》，为保障募投项目顺利实施，公司根据业务发展需要和资源配置规划，同意增加“江苏省常熟市尚湖镇路北路1号公司新建的三期厂房”作为首次公开发行募集资金投资项目“数字化智能工厂建设及扩产项目”及“新建研发中心项目”的实施地点。保荐机构天风证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2025年5月30日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金12,701.57万元和已支付发行费用的自筹资金1,018.36万元（不含税），共计13,719.93万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于苏州众捷汽车零部件股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2025]230Z1496号），保荐机构天风证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。截至2025年12月31日，公司已完成上述置换事项。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，公司尚未使用的募集资金（含利息收入扣除手续费后的净额）合计10,624.46万元，其中10,624.07万元存放于公司开立的募集资金银行专户或进行现金管理，0.39万元系公司在办理招商银行募集资金专户销户手续时，应银行要求将该账户存续期间产生的累计利息收入净额先行划转至公司在该行开立的其他一般结算户，截至本报告披露日，公司已将该款项转回至中信银行募集资金专户。公司前述尚未使用的募集资金将有序用于公司承诺的募集资金投资项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本报告期，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。本报告期存在的其他情况如下：2026年2月，公司工作人员误用宁波银行募集资金专户的资金支付了应由中信银行募集资金专户支付的募投项目支出合计178.95万元，公司已于2026年6月将该部分金额从中信银行募集资金专户划转至宁波银行募集资金专户，前述因工作人员疏忽导致的操作失误未对公司2026年半年度各募投项目投入金额和截至2026年6月30日各募集资金专户余额产生影响。公司已加强相关人员关于募集资金管理制度的学习，加深其对于募集资金专户管理、专项使用的认识，并进一步完善了募集资金专户对外付款流程，确保后续募集资金使用规范运行。注：上表“本报告期投入金额”和“截至期末累计投入金额”与分项合计数存在尾差为四舍五入所致。
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用 不适用
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号-套期保值》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》相关规定及其应用指南要求，对远期结汇业务进行相应的会计处理。与上一报告期相比未发生变化报告期实际损益情 无况的说明套期保值效果的说明 公司根据具体情况适度开展外汇套期保值业务，均以正常生产经营为基础，能有效降低外汇市场风险，公司所面临的风险控制在可承受的范围内。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （1）远期结售汇业务的风险分析：1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇确认书约定的外币兑人民币汇率低于交割时实时汇率，将对公司造成一定的汇兑损失；2、内部控制风险：远期结售汇业务专业性较强，操作复杂程度较高，存在因内控制度不完善导致的风险；3、客户违约风险：
公司对客户的应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结售汇业务无法按期交割并导致公司损失；4、回款预测风险：公司财务部门根据业务订单情况进行回款预测。实际执行过程中，客户可能调整订单，导致公司回款预测不准，存在导致远期结售汇延期交割的风险；
（2）采取的风险控制措施：1、为避免汇率大幅波动给公司带来汇兑损失，公司将加强对汇率的研究分
析，实时关注国际市场环境的变化，并通过银行等专业机构掌握市场波动原因并研判未来走势，适时调整操作策略和操作规模，以最大限度地避免汇兑损失；2、公司制定了《套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值的基本准则、审批权限、操作流程等作出明确规定，有效规范远期结售汇业务行为。公司将严格按照相关规定的要求及董事会批准的交易额度开展远期结售汇业务，并定期对交易合约签署及执行情况进行核查，控制操作风险；3、公司将高度重视应收账款的管理，积极催收逾期款项，避免出现应收账款逾期导致远期结售汇交割延期的风险；4、公司远期结售汇业务将严格按照公司外汇收入预测进行，严格控制交易规模，将回款预测差异引起的延期交割风险控制在可控范围内。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，公允价值变动（含投资收益）-4.18万元，公允价值计算以上述产品资产负债表日的市场价格为基准。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
定成本，导致经营亏损。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2026年2月10日 公司会议室 实地调研 机构 睿远基金、泉果基金 具体内容详见公司于2026年2月11日在巨潮资讯网（www.cninfo披露的《301560众捷汽车投资者关系管理信息20260211》（编号：
2026-001） 具体内容详见公司于2026年2月11日在巨潮资讯网（www.cninfo披露的《301560众捷汽车投资者关系管理信息20260211》（编号：
2026-001）
2026年5月15日 线上 网络平台线上交流 其他 通过价值在线（https://ww
w.ir-
online.cn/）
参与的投资者 具体内容详见
公司于2026年5月15日
在巨潮资讯网
（www.cninfo
披露的
《301560众捷
汽车投资者关
系管理信息
20260515》
（编号：
2026-002） 具体内容详见公司于2026年5月15日在巨潮资讯网（www.cninfo披露的《301560众捷汽车投资者关系管理信息20260515》（编号：
2026-002）
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
□是 否
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