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| 恒锋工具(300488)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
计提债券利息费用减少所致。
所得税费用 15,025,375.54 12,310,750.58 22.05%
研发投入 18,967,719.64 20,252,559.71 -6.34%经营活动产生的现金流量净额 79,334,891.97 55,736,910.49 42.34% 原因为：本报告期票据到期托收增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -29,267,197.62 -18,286,784.87 -60.05% 原因为：上年同期现金管理产品赎回大于购入所致。筹资活动产生的现金流量净额 -44,438,069.90 -30,095,996.84 -47.65% 原因为：本报告期上优刀具偿还银行借款增加所致。现金及现金等价物净增加额 3,518,352.99 9,088,439.07 -61.29% 原因为：本报告期投资活动和筹资活动产生的现金流量净额减少及汇兑损失所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
投资收益 3,961,433.11 3.26% 现金管理产品投资收益。 否
公允价值变动损益 5,192,335.66 4.27% 交易性金融资产期末计提公允价值变动损益。 否资产减值 0.00 0.00%营业外收入 48,441.60 0.04% 基础设施配套奖励等。 否营业外支出 392,800.95 0.32% 对外捐赠等。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未使用募
集资金用途
及去向 闲置两
年以上
募集资
金金额
2024年 向不
特定
对象
发行
可转
换公
司债
券2024年02
月22
日 62,00
0 60,87
7.83 2,578
资金专户。 0
合计 -- -- 62,000 60,877.83 2,578根据中国证券监督管理委员会《关于同意恒锋工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2843号），本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用包销方式，向社会公众公开发行人民币可转换公司债券6,200,000张，发行价每张人民币100.00元，共计募集资金62,000.00万元，坐扣承销及保荐费用899.00万元后的募集资金为61,101.00万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于2024年1月25日汇入本公司募集资金监管账户。另减除会计师费用、律师费用、资信评级费和信息披露费及发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的新增外部费用223.17万元后，本公司本次募集资金净额为60,877.83万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕35号）。截至2026年6月30日，公司已累计投入募集资金总额35,740.09万元，累计收到的银行利息收入扣除手续费净额为2,032.59万元，尚未使用的募集资金为27,170.33万元，其中26,815.91万元公司已购买大额存单、定期存款、结构性存款和券商理财，剩余354.42万元存放于募集资金专户。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
创业板向
不特定对
象发行可
转换公司
债券2024年02
月22
日 年产150万
件精密刃量
具高端化、智能化、绿色化先进制造项目 生产建设 否 46,683 46,683 2,220同意将“恒锋工具研发中心建设项目”预计达到可使用状态日期延长至2027年5月31日。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生2025年1月22日,公司第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目部分设备、增加实施地点的议案》，公司根据募投项目实际建设需要，为了使产品线布局更加科学合理，管理更加方便，最大限度的提升生产效率和保持生产的稳定性，对各厂区布局进行了优化和调整，因此公司决定在“年产150万件精密刃量具高端化、智能化、绿色化先进制造项目”原实施地点“嘉兴市海盐县武原街道海兴东路68号”的基础上增加“嘉兴市海盐县望海街道恒丰路8号”这一实施地点，以加快募投项目实施进度，符合公司发展实际需求。保荐机构对此发表了同意意见。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用截至2024年1月25日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为1,251.03万元，以自筹资金预先支付发行费用金额为69.40万元。本公司已于2024年4月用募集资金置换了预先投入募集资金投资项目及预先支付发行费用的自筹金额，上述以自筹资金预先投入项目的实际投资金额及预先支付发行费用金额业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并由其于2024年4月25日出具天健审〔2024〕2873号鉴证报告。
公司于2024年4月25日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金1,320.43万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中1,251.03万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，69.40万元用于置换已支付发行费用的自筹资金。具体内容详见公司于2024年4月26日在巨潮资讯网披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，公司尚未使用的募集资金为27,170.33万元（包括扣除手续费后的募集资金净收益2,032.59万元）。其中26,815.91万元公司已购买大额存单、定期存款、结构性存款和券商理财，剩余354.42万元存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用 不适用
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
嘉兴恒铄精密技术有限公司 投资设立 报告期内新设立，无重大影响。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供相关应用领域；2、了解原材料涨价对经营业绩的影响；3、了解人形机器人相关刀具的进展情况及客户情况。 巨潮资讯网：2026年1月21日投资者关系活动记录表，编号：2026-001。
2026年5月8日 电话会议 电话沟通 机构 交银施罗德基金、富国基金、平安养老保险 1、介绍公司主要产品下游业务领域占比；2、了解2025年度原材料涨价对公司的影响及公司产品涨价情况；3、了解公司产品在燃气轮机行业应用情况。 巨潮资讯网：2026年5月8日投资者关系活动记录表，编号：
2026-002。
2026年5月12日 深交所“互动易”的“云访谈”栏目 网络平台线上交流 其他 线上参与公司2025年度网上业绩说明会的投资者 本次业绩说明会未有投资者提出问题。 巨潮资讯网：2026年5月12日投资者关系活动记录表，编号：2026-003。
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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