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| 优机股份(833943)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司秉持国际与国内市场协同发展策略，以全球化视野整合资源、构建供应链体系，主动应对国际政经形势波动带来的挑战。公司坚持以技术创新与质量管控为核心保障，持续优化整合供应链平台，稳步推进市场拓展与产品研发工作，持续提升产品品质与客户满意度，严格执行董事会制定的经营计划，确保各项业务有序开展。报告期内，公司实现营业收入44,319.41万元，较上年同期增长18.66%，归属于上市公司股东的净利润3,430.32万元，较上年同期增长36.52%。截止2025年6月30日，公司总资产为133,520.52万元，较上年末增长0.89%，归属于上市公司股东的净资产为62,094.14万元，较上年末增长1.87%。报告期内，公司继续保持研发投入力度，研发投入2,043.16万元，较上年同期增长26.25%，公司及控股子公司新增取得1项发明专利、11项实用新型专利、2项外观专利。报告期末，公司及控股子公司拥有专利175项，其中发明专利20项。报告期内，母公司及境内外各子公司均按照经营计划积极推进生产经营活动。
（二） 行业情况
机械设备及零部件行业是国民经济的重要支柱，最终服务于机械工业和装备制造业。机械工业和装备制造业是国民经济的基础性产业，承担着为国民经济各部门、各行业提供技术装备和生产工具的任务。
机械工业的发展水平在很大程度上影响甚至决定着相关产业部门的技术进步和产业发展水平。
目前公司销售产品以机械零部件为主，机械零部件分为通用机械零部件加工和专用机械零部件加工，广泛应用于石油天然气、工程和矿山机械、电力、交通运输、航空航天等重大装备制造领域。近年来发达国家陆续提出“再工业化”和“低碳经济”等崭新发展理念，促进了全球清洁高效发电设备、石油石化设备、节能环保设备、工程和矿山设备等的更新换代和技改需求，由于发达国家制造业生产成本不断攀升、产业工人队伍匮乏，致使其机械零部件产能持续减少，中国正逐步成为全球装备制造领域重要的零部件供应聚集地，机械零部件出口额不断增长。经过多年发展，我国机械零部件加工行业已形成门类齐全、规模较大、具有一定国际竞争力的产业体系，诸多机械零部件产量已居世界第一。面对全球经济的产业迭代和国内需求的不断扩张，作为经济重要支柱之一的机械零部件加工行业机遇和挑战并存、发展前景广阔。报告期内，市场竞争较为稳定，公司各项生产经营活动有序开展，不存在对公司经营造成影响的重大事项。
（三） 新增重要非主营业务情况
（四） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
流动负债 21,793,884.41 1.63% 15,574,563.44 1.18% 39.93%
其他流动负债 1,155,627.55 0.09% 230,108.65 0.02% 402.21%长期应付款 48,403.22 0.00% 71,281.08 0.01% -32.10%递延收益 5,448,019.03 0.41% 3,303,163.30 0.25% 64.93%资产负债项目重大变动原因：
1、在建工程：较上年末增加3,572.02万元，增长39.56%，主要是因为公司机械零部件研发与定制中心二期工程建设投入增加引起期末余额增加；
2、无形资产：较上年末增加2,193.85万元，增长125.55%，主要是因为本期新增澳洲子公司土地权及可转债募投项目的土地使用权；
3、应收款项融资：较上年末增加343.87万元，增长2,755.86%，主要是因为本期收到的信用级别较高的银行承兑汇票未到期承兑或背书导致期末余额增加；
4、预付款项：较上年末增加1,646.05万元，增长107.82%，主要是因为根据采购及项目安排，本期预付货款金额较期初增加；
5、其他流动资产：较上年末减少863.99万元，减少54.00%，主要是因为子公司比扬精密于上期末结存的大额定期存单600.22万元于本期到期支取；以及子公司上年末待抵扣和待认证的增值税进项税额在本期内完成结算所共同影响；
6、应付票据：较上年末增加2,384.48万元，增长39.86%，主要是因为公司在银行授信额度内根据采购合同约定以银行承兑汇票支付货款较多，期末未到期银行承兑汇票较多导致期末余额增加；
7、合同负债：较上年末增加660.72万元，增长49.25%，主要是因为随着公司销售规模逐渐扩大，订单规模增加，本期收到的客户的预付货款增加；
8、应付职工薪酬：较上年末减少964.16万元，减少32.01%，主要是因为上年末计提的年终绩效奖金在本期支付，导致期末余额减小；
9、应交税费：较上年末减少776.09万元，减少53.27%，主要是因为上年末计提的企业所得税费在本期支付，导致期末余额减小；10、一年内到期的非流动负债：较上年末增加621.93万元，增长39.93%，主要是因为本期根据流动性划分至本项目的即将到期的长期借款增加；
11、其他流动负债：较上年末增加92.55万元，增长402.21%，主要是因为本期末待转增值税销项税相应增加；
12、长期应付款：较上年末减少2.29万元，减少32.10%，主要是因为子公司优机精密分期付款的购
车款减少；
13、递延收益：较上年末增加214.49万元，增长64.93%，主要是因为子公司精控阀门收到关于阀门智能柔性生产线及配套设施改造项目补助款项；
14、其他非流动负债：较上年末减少0.02万元，减少100.00%，主要是因为上期留存的一年以上待转销项税额在本期结转；
15、其他综合收益：较上年末减少损失219.99万元，减少41.07%，主要是因为本期外币汇率变动引起报表折算差额变动。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1、销售费用：较上年同期增加537.41万元，增长51.61%，主要是因为本期职工薪酬和投标平台服务费增加；
2、财务费用：较上年同期减少388.47万元，减少1840.94%，主要是因为本期境外销售业务涉及的外币汇率变动（主要是美元、欧元）引起汇兑收益同比增加；
3、信用减值损失：较上年同期减少400.94万元，减少80.11%，主要是因为本期应收款项减少且账龄变动，引起本期信用减值损失减少；
4、资产减值损失：较上年同期增加48.81万元，增长55.02%，主要是因为存货及合同资产计提的减值损失增加；
5、其他收益：较上年同期减少203.86万元，减少49.13%，主要是因为本期收到的政府补助资金减少；
6、投资收益：较上年同期减少141.95万元，减少100.00%，主要是因为上年同期对参股公司比扬精密产生投资收益，该公司在2024年9月成为公司的控股公司后被纳入合并报表范围，合并层面不再产生投资收益；
7、资产处置收益：较上年同期减少1.73万元，减少75.65%，主要是因为本期仅发生少量资产处理事项且金额较小；
8、营业利润：较上年同期增加1,580.35万元，增长56.91%，主要是因为本期收入同比上期增加18.66%，同时上述各项目变动的叠加影响，营业利润同向增加；
9、营业外收入：较上年同期减少24.99万元，减少78.42%，主要是因为上年同期收到终审完结的诉讼涉及的赔款；10、营业外支出：较上年同期增加7.96万元，增长234.67%，主要是因为子公司精控阀门支付的工程项目延期费用；
11、净利润：较上年同期增加1,134.55万元，增长43.09%，主要是因为本期营业收入较上年同期增长18.66%，综合毛利率由上年同期26.50%变动为本期27.23%，公司销售规模的扩大和产品盈利能力的提升带来本期业绩增长，同时，受上述各项目变动的叠加影响，公司净利润实现较大增长。
（2） 收入构成
本期公司营业收入较上期增加6,970.67万元，同比增长18.66%，其中：
1、油气化工流体控制设备及零部件：较上年同期增加1,813.95万元，增长18.84%，主要受益于国家加大对海洋油气开采投资力度，公司在中海油项目阀门市场中标较多，取得的订单增加，与去年同期相比，本期交货验收金额较多，销售收入同比上期有较大增长；
2、液压系统零部件：较上年同期增加1,201.95万元，增长24.63%，因公司近年进一步推进境外生产基地战略布局的实施进度，通过在境内设立优机液压，在境外设立优机泰国布局液压系统零部件的自主生产，2024年上半年优机泰国初步投产，后续进入全面投产阶段，优机液压及优机泰国每年承接订单逐步增加，导致本期液压系统零部件产品收入同比增加；
3、航空零部件精密加工服务：较上年同期增加1,630.95万元，增长47.51%，得益于航空零部件项目产能释放和2024年9月因收购新纳入合并报表范围的孙公司比扬精密新增收入较多；
4、其他机械设备及零部件：较上年同期增加2,426.76万元，增长117.66%，公司成功加大了真空设备镀膜机成套件及零件产品在印度市场的拓展力度 ，本期较上年同期新增真空设备镀膜机成套件及零件收入超1,200万元。从区域分类看，本期境内销售收入较上年同期增加4,587.43万元，增长35.50%，主要原因是上述航空零部件精密加工服务实现的销售收入均为境内销售收入，同时境内油气化工流体控制设备及零部件业务收入取得较大增长。
3、 现金流量状况
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少1,054.81万元，减少49.78%，主要是因为本期购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金同比大幅增加；
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加净流出6,740.21万元，增加680.36%，主要是因为本期公司天虹路机械零部件研发与定制中心二期工程建设投入增加以及境外控股子公司购买土地引起固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加7,337.93万元；
3、筹资活动产生的现金流量净额由上年同期净流出 962.57万元转为净流入 1,087.63万元，主要
是因为公司业务量增长引起资金需求增加，本期新增较多流动资金贷款，同时母公司新增固定资产建设项目专项贷款导致取得借款收到的现金同比上期增加。
4、 理财产品投资情况
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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