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| 易实精密(836221)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
2025年面对严峻复杂的全球经济局势、国内市场需求的不断增长以及数字化转型的加速，公司紧紧围绕整体发展战略及年度经营目标，对内整合资源，优化管理，对外加大市场开拓的力度，合理调整产品结构，密切跟踪行业上下游的发展动向，注重新能源汽车零部件的研发、量产，同时侧重在研发设计、制造和检测等环节进行针对性、持续性创新。本报告期内，公司实现营业收入 165,537,112.48元，同比增长6.57%，净利润 33,167,675.65元，同比增长1.91%，期末资产总额 538,966,681.32元，比期初增长了 2.96%。公司具有很好的发展潜力和持续成长能力。报告期内，公司在生产管理、市场开拓、技术研发、内部控制、人才队伍建设等方面采取了积极有效的措施，确保了公司生产经营的稳步发展。生产管理方面：随着各业务板块产能的逐步释放，公司深入推进降本增效战略，通过强化生产管理和精细化成本控制，优化工艺流程及管控体系，全面提升生产管理系统的运营效率。市场开拓方面：公司始终坚持以市场为导向，持续拓展业务领域并积极开发新项目，不断优化客户群体结构，丰富客户类型，巩固现有产品的市场地位。通过提升产品附加值和技术含量，进一步增强市场竞争力。技术研发方面：公司精准把握客户需求，加大研发费用的投入和研发团队的建设，进一步加强产品加工工艺的开发力度，注重以技术优势打造行业领先地位,公司研发能力不断得到提高。报告期内，公司完成了研发管理体系贯标认证。内部控制方面：公司不断完善各部门的工作流程和职能，加强业务的风险管理，促进业务的规范发展。人员管理方面：公司进一步实施有效的人力资源管理，逐步完善绩效考核制度，不断调整优化人员结构，加强人才队伍建设，为业务的健康稳定发展打下基础。
（二） 行业情况
（一）公司所属行业及确定所属行业的依据
公司主要产品为汽车精密金属零部件，根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属的行业为“C36汽车制造业”的子行业“汽车零部件及配件制造（3670）”。
（二）汽车行业总体概括 2024年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，在政策支持与技术创新的双轮驱动下，中国汽车行业在电动化与智能化转型中展现出强劲韧性，成为拉动经济增长的重要引擎，通过产业链深度协同和技术创新引领重塑了汽车产业新格局，为全球汽车产品的高质量发展奠定了坚实基础。2024年，我国汽车产销量分别达到 3,128.20万辆和 3,143.60万辆，同比增长3.70%和 4.50%，稳居全球第一大汽车市场。其中，乘用车产销量稳步增长，为稳住汽车消费基本盘发挥积极作用；新能源汽车表现尤为突出，年产销首次突破 1,000万辆，市场渗透率达 40.90%，其中插混汽车销量占新能源汽车比例为 40%，成为带动新能源汽车增长的新动能；中国车企拓展海外市场的成效显著，汽车出口再创新高，全年出口 585.90万辆，同比增长19.30%，成为推动中国汽车产销增长的重要力量。注：以上数据等信息来源于中国汽车工业协会等相关资料。 2025年 7月，汽车产销分别完成 259.1万辆和 259.3万辆，环比分别下降7.3%和 10.7%，同比分别增长13.3%和 14.7%。2025年1-7月，汽车产销分别完成 1823.5万辆和 1826.9万辆，同比分别增
长 12.7%和 12%，产销增速较2025年1-6月分别扩大 0.2个和 0.6个百分点（资料来源：网易网）。
汽车产销依然处于稳定增长态势，随着国家支持地方加力扩围实施消费品以旧换新，推动汽车、家电、家装等大宗耐用消费品绿色化、智能化升级等相关政策的出台，将有利于提振汽车消费市场，推动汽车行业进一步发展。
（三）我国汽车零部件制造行业发展概况
汽车零部件行业是汽车产业发展的基础，是支撑汽车产业持续稳步发展的重要条件，是汽车产业链中的重要环节。近年来，得益于国内经济稳步增长、国家产业政策支持、整车市场快速发展以及全球化零部件采购力度提升等多重利好因素，我国汽车零部件行业整体呈现稳健发展态势。伴随国内新能源汽车产销量突破千万辆，带动电池、电机、电控等核心零部件需求激增；同时，产业集群效应凸显，多地依托整车厂形成配套产业生态，有利于专业化分工和精细化管理，实现区域间的信息互通、资源互补，有效降低企业之间的运输成本，产业链竞争优势大幅提升。企业通过海外建厂、技术并购等方式加速全球化布局。未来，随着智能化、轻量化技术深化及全球供应链调整，汽车零部件行业有望在电动化与国际化赛道持续突破。我国汽车零部件市场规模日益扩大，2024年中国乘用车零部件制造业营业收入为 40,378亿元，同比增长5.75%，预计2029年中国乘用车零部件制造业营业收入达到52,089亿元。近年来，我国汽车零部件行业开始聚焦于汽车零部件核心技术的研发，并通过不断改进生产工艺、降低生产成本，形成独特的竞争优势。随着新能源汽车的快速发展，我国的造车新势力快速崛起，也为我国汽车零部件行业的进一步发展提供了机会。我国优质的汽车零部件供应商凭借多年来的技术积累，形成了一定的成本优势，结合对国内新能源整车厂商的本土服务优势，与国内新能源整车厂商形成了良好的配套关系。通过高端技术的革新以及突破，我国汽车零部件供应商也已逐步加大进入国际大型整车厂商的供应链中。从出口市场来看，2024年我国汽车零部件出口额达到了 934.33亿美元，同比增长6.58%，是我国汽车零部件企业国际质量认可和产业发展潜力的体现。未来，随着我国优质汽车零部件供应商技术的进步、同步开发能力的提高，加之成本优势，将有机会在全球市场抢占更高的市场份额。
（三） 新增重要非主营业务情况
（四） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
实收资本 116,040,000.00 21.53% 96,700,000.00 18.47% 20.00%
资本公积 134,249,988.00 24.91% 153,522,849.74 29.33% -12.55%少数股东权益 29,890,618.06 5.55% 16,590,846.54 3.17% 80.16%资产负债项目重大变动原因：
1、交易性金融资产
本期期末交易性金融资产余额较上期期末余额减少 10,147,754.72元，下降33.65%，主要原因系公司持有的银行结构性存款产品到期所致。
2、应收票据
本期期末应收票据余额较上期期末余额增加 1,880,187.49元，增长122.52%，主要系公司本期收到客户支付的非“6+9”的银行承兑汇票增加所致，期末应收票据账面价值 3,414,837.10元中主要为公司已背书转让但未终止确认的银行承兑汇票，该部分应收票据账面价值为 2,792,632.00元。
3、应收款项融资
本期期末应收款项融资余额较上期期末余额减少 1,805,647.49元，下降82.07%，主要原因系公司本期收到的“6+9”银行承兑汇票减少所致。
4、其他应收款
本期期末其他应收款余额较上期期末余额减少 909,337.93元，下降47.87%，主要原因系公司收回政府保证金所致。
5、投资性房地产
本期期末投资性房地产较上期期末余额增加 3,419,438.15元，增长100%，主要原因系公司新厂区的启用，将老厂区部分闲置厂房用于出租所致。
6、使用权资产
本期期末使用权资产余额较上期期末余额减少 5,238,286.06元，下降100%，主要原因系报告期内子公司融资租赁资产到期，公司取得租赁资产所有权，使用权资产转入至固定资产所致。
7、长期待摊费用
本期期末长期待摊费用余额较上期期末余额减少 54,330.12元，下降79.06%，主要原因系本报告期内装修费用摊销，期末余额减少所致。
8、其他非流动资产
本期期末其他非流动资产余额较上期期末余额增加 2,632,631.43元，增长57.37%，主要原因系预付设备款项增加所致。
9、短期借款
本期期末短期借款余额较上期期末余额增加 12,002,472.22元，增长57.11%，主要原因系公司报告期期末银行贷款增加所致。10、应付职工薪酬本期期末应付职工薪酬余额较上期期末余额减少 2,159,977.47元，下降39.92%，主要原因系报告期内发放上年末计提的年终奖金，本期末应付职工薪酬减少所致。
11、其他应付款
本期期末其他应付款余额较上期期末余额减少 725,840.47元，下降69.48%，主要原因系公司报告期内退还基建项目保证金所致。
12、一年内到期的非流动负债
本期期末一年内到期的非流动负债余额较上期期末余额减少 118,499.87元，下降100%，主要原因系子公司融资租赁设备到期减少所致。
13、其他流动负债
本期期末其他流动负债余额较上期期末余额增加 2,205,416.45元，增长325.54%，主要原因系报告期末公司已背书转让但未终止确认的非“6+9”银行承兑汇票增加所致。
14、少数股东权益
本期期末少数股东权益余额较上期期末余额增加 13,299,771.52元，增长80.16%，主要原因系报告期内增加对孙公司、子公司的投资，增加少数股东权益所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1、销售费用
本期销售费用较上年同期减少 593,110.31元，下降30.83%，主要原因系本报告期内售后服务费减少所致。
2、财务费用
本期财务费用较上年同期增加 318,482.69元，增加 387.19%，主要系本报告期内外币汇兑损失增加所致。
3、信用减值损失
本期信用减值损失较上年同期减少 603,578.17元，下降296.17%，主要原因系本期收回部分政府保证金，坏账准备转回所致。
4、资产减值损失
本期资产减值损失较上年同期减少 1,223,622.35元，下降67.74%，主要原因系公司本报告期内计提的存货跌价准备较同期减少所致。
5、投资收益
本期投资收益较上年同期减少 343,318.67元，下降56.38%，主要原因系公司本报告期内购买理财产品减少，取得理财收益减少所致。
6、营业外支出
本期营业外支出较上年同期减少 454.90元，下降45.49%，主要原因系公司报告期对外捐赠金额减少所致。
（2） 收入构成
1、本报告期营业收入同比增加 10,210,021.67元，增长6.57%，主要原因系公司报告期内新能源汽车零部件、通用汽车零部件、传统燃油汽车零部件三类产品销售收入均有所增长，其中传统燃油汽车零部件销售收入本期同比增长28.27%，增幅最大。
2、本期其他业务收入同比减少 7,118,833.92元，减少 32.01%，主要原因系报告期内销售定制模具和提供加工业务收入减少所致。
3、从销售产品结构来看，新能源汽车专用零部件占比为 41.86%，销售占比最大；传统燃油车零部件占比为 26.10%；通用汽车零部件占比为 22.91%，其他收入占比为 9.13%。其中传统然汽车零部件占比上升最快，较上年同期上升 4.41%。
4、本报告期内公司内销收入占 90.57%，外销收入占比 9.43%。公司内、外销售收入占比与去年同期比较，变化较小，基本稳定。
3、 现金流量状况
报告期内，公司现金流构成未发生重大变化。
4、 理财产品投资情况
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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