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| 拓斯达(300607)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用□不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险股权投资 投资全资子公司拓斯达环球集团有限公司 77,001.69万元 香港 贸易 持股100%，完全控制 净利润2,923.35万元 24.97% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
1、交易性金融资产其他变动金额-622,586.59元，主要为：①结构性存款理财到期，转出的交易性金融资产公允价值变
动金额②股权投资汇率变动。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
及自有资金，于“交易性金融资产”科目核算的理财产品其他 54,481,8
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（2） 报告期末
募集资金
使用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变更
用途的募
集资金总
额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使用
募集资金
总额 尚未使用募集
资金用途及去
向 闲置两年以
上募集资金
金额
2021 向不特定
对象发行
可转换公
司债券2021年03
06月30日，尚未使用的募集资金总额22,775.35万元，其中使用闲置募集资金进行理财尚未到期的金额为18,000.00万元；存放于公司募集资金专项账户的金额为4,775.35万元。 22,775.35募集资金总体使用情况说明：
1、创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
根据公司2020年7月27日召开的第三届董事会第二次会议、2020年8月13日召开的2020年第二次临时股东大会决议及经中国证券监督管理委员会《关于同意广东拓斯达科
技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕435号）核准，公司于2021年3月10日向社会公开发行670万张可转换公司债券，每张面值100元，共募集资金人民币670,000,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币14,836,792.45元（不含增值税）,实际募集资金净额为人民币655,163,207.55元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年3月16日对本公司向不特定对象发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2021]第ZI10054号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。公司于2025年12月5日召开的第四届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金投入新项目、永久补充流动资金的议案》，同意公司将2021年向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金投资项目“智能制造整体解决方案研发及产业化项目”结项，并将截至2025年11月30日的节余募集资金共计28,341.81万元，分别用于投入新募投项目、永久性补充流动资金。截至2026年6月30日，公司累计已使用可转债募集资金474,791,663.98元，其中，已投入智能制造整体解决方案研发及产业化项目人民币232,472,177.13元（于2025年12月5日已结项）；累计补充流动资金人民币185,100,000.00元；已投入数控机床研发及产业化项目人民币6,997,165.75元；“智能制造整体解决方案研发及产业化项目”结项后的少部分节余募集资金用于永久性补充全资子公司东莞拓斯达技术有限公司的流动资金人民币50,222,321.10元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报告期
投入金额 截至期末
累计投入
金额(2) 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否达到
预计效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
智能制造
整体解决
方案研发
及产业化
项目2021年
03月29
日 47,000 研发项目 是 47,000 23,247.212月05日 -450.88 -1,129.54 不适用 否补充流动资金2021年03月29 18516.32 补流 否 18,516.32 18,510.0数控机床研发及产业化项目2021年03月29日 0 生产建设 是 0 23,400.0资金2021年03月292 70,099.03 5,721.95 47,479.17 -- -- -450.88 -1,129.54 -- --超募资金投向无 0 0 0 0 0 0.00% 0 0 不适用 否2 70,099.03 5,721.95 47,479.17 -- -- -450.88 -1,129.54 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 公司于2023年3月30日召开第三届董事会第二十七次会议以及第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期议案》，同意智能制造整体解决方案研发及产业化项目在实施主体、募集资金用途及投资规模不发生变更的情况下，根据目前募投项目的实施进度对募投项目进行延期。本次募投项目在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到多方面因素影响，无法在计划时间内达到预定可使用状态。公司经过谨慎研究，延长募投项目实施期限至2024年5月31日。
公司于2024年5月29日召开第四届董事会第十二次会议以及第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司基于审慎原则，结合公司发展战略及当前募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在智能制造整体解决方案研发及产业化项目（以下简称“募投项目”）实施主体、项目用途和项目投资总规模均不发生变更的情况下，将募投项目实施期限再次进行延期至2025年5月31日。
公司于2025年5月29日召开了第四届董事会第二十三次会议及第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司基于审慎原则，结合公司发展战略及当前募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在智能制造整体解决方案研发及产业化项目（以下简称“募投项目”）实施主体、项目用途和项目投资总规模均不发生变更的情况下，将募投项目实施期限再次进行延期至2025年12月31日。2026年1月，全资子公司东莞拓斯达技术有限公司与控股子公司东莞市埃弗米数控设备科技有限公司（以下简称“埃弗米”）签订设备租赁合同，将智能制造整体解决方案研发及产业化项目中的部分闲置设备租赁（设备原值2,329.50万元）出租给埃弗米使用，由埃弗米向拓斯达技术按月支付租金26.89万元（含税）。2026年1-6月，埃弗米合计向拓斯达技术支付租金161.36万元（含税）。上述事项未达到公司董事会的审议披露标准，已经由公司内部审议通过。
智能制造整体解决方案研发及产业化项目的效益以年度为计算周期，故目前半年度无法判断是否达到预计收益。
项目可行性发生重大
变化的情况说明 报告期内项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募 不适用集资金的情形募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司于2025年12月5日和12月24日分别召开第四届董事会第二十八次会议和2025年第五次临时股东会，审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金投入新项目、永久补充流动资金的议案》，同意对2021年向不特定对象发行可转换公司债券的“智能制造整体解决方案研发及产业化项目”进行结项。截至2025年11月30日，该项目节余募集资金为28,341.81万元（含利息收入），其中23,400.00万元投入新募投项目“数控机床研发及产业化项目”，4,941.81万元（含利息收入，实际金额以资金转出时专户余额为准）永久性补充全资子公司东莞拓斯达技术有限公司的流动资金。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生1.公司于2025年12月5日和12月24日分别召开第四届董事会第二十八次会议和2025年第五次临时股东会，审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金投入新项目、永久补充流动资金的议案》，同意对2021年向不特定对象发行可转换公司债券的“智能制造整体解决方案研发及产业化项目”进行结项。截至2025年11月30日，该项目节余募集资金为28,341.81万元（含利息收入），其中23,400.00万元投入新募投项目“数控机床研发及产业化项目”，4,941.81万元（含利息收入，实际金额以资金转出时专户余额为准）永久性补充全资子公司东莞拓斯达技术有限公司的流动资金。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用1.公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目，募集资金投资项目投资总额为67,000.00万元，预计合计使用募集资金净额为65,516.32万元。本次募集资金到位前，公司根据项目的实际进度，通过自有资金和银行贷款支付上述项目款项。募集资金到位后，将用募集资金置换先期已投入款项及支付项目剩余款项。本次发行实际募集资金不足完成上述项目的部分由公司自筹资金解决。本次募集资金实际到位前，公司先行投入自筹资金23,199,127.60元，此事项已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并于2021年3月30日出具信会师报字[2021]第ZI10121号《鉴证报告》。2021年3月31日经公司召开第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，置换工作已于2021年4月实施完毕。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用1.公司于2025年12月5日和12月24日分别召开第四届董事会第二十八次会议和2025年第五次临时股东会，审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金投入新项目、永久补充流动资金的议案》，同意对2021年向不特定对象发行可转换公司债券的“智能制造整体解决方案研发及产业化项目”进行结项。截至2025年11月30日，该项目节余募集资金为28,341.81万元（含利息收入），其中23,400.00万元投入新募投项目“数控机床研发及产业化项目”，4,941.81万元（含利息收入，实际金额以资金转出时专户余额为准）永久性补充全资子公司东莞拓斯达技术有限公司的流动资金。
为规范公司“数控机床研发及产业化项目”的募集资金存储、使用与管理，以及保护投资者权益，根据相关法律法规的规定，公司及全资子公司东莞拓斯达技术有限公司、东莞拓斯达技术有限公司天津分公司、东莞拓斯达技术有限公司大岭山分公司对“数控机床研发及产业化项目”募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的开户银行签订了募集资金三方监管协议。与之对应的募集资金23,400.00万元已于2026年3月6日分别转至上述相关募集资金专户。
截至2026年3月20日，智能制造整体解决方案研发及产业化项目的部分节余募集资金已转出用于补充流动资金，募集资金的三个专户于2026年3月20日前已完成销户，公司及全资子公司拓斯达技术与保荐机构、开户银行签署的相关《募集资金三方监管协议》随之终止。最终，实际项目部分节余资金（含利息收入）共计50,222,321.10元（审议补充流动资金金额与实际转出金额差异为：2025年12月1日至2026年3月20日新增现金管理累计收入金额（扣除手续费后）为804,248.57元）永久性补充流动资金，用于全资子公司东莞拓斯达技术有限公司日常生产经营所需。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年06月30日，尚未使用的募集资金总额22,775.35万元，其中使用闲置募集资金进行理财尚未到期的金额为18,000.00万元；存放于公司募集资金专项账户的金额为4,775.35万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他募投项目使用资金。
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(3)=(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期实
现的效益 是否达到预
计效益 变更后的项
目可行性是
否发生重大
变化
2021年向不
特定对象发
行可转换公
司债券 向不特定对
象发行可转
换公司债券 数控机床研
发及产业化
定可使用状态，公司将对上述募投项目予以结项。项目结项后，节余的募集资金28,341.81万元（含利息收入）将分别用于投入新的募投项目以及永久性补充全资子公司东莞拓斯达技术有限公司（以下简称“拓斯达技术”）的流动资金。具体情况如下：①公司于2025年12月5日和12月24日分别召开第四届董事会第二十八次会议和2025年第五次临时股东会，审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金投入新项目、永久补充流动资金的议案》，同意对2021年向不特定对象发行可转换公司债券的“智能制造整体解决方案研发及产业化项目”进行结项。截至2025年11月30日，该项目节余募集资金为28,341.81万元（含利息收入），其中23,400.00万元投入新募投项目“数控机床研发及产业化项目”，4,941.81万元（含利息收入，实际金额以资金转出时专户余额为准）永久性补充全资子公司东莞拓斯达技术有限公司的流动资金。②为规范公司“数控机床研发及产业化项目”的募集资金存储、使用与管理，以及保护投资者权益，根据相关法律法规的规定，公司及全资子公司东莞拓斯达技术有限公司、东莞拓斯达技术有限公司天津分公司、东莞拓斯达技术有限公司大岭山分公司对“数控机床研发及产业化项目”募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的开户银行签订了募集资金三方监管协议。与之对应的募集资金23,400.00万元已于2026年3月6日分别转至上述相关募集资金专户。③截止2026年3月20日，智能制造整体解决方案研发及产业化项目的部分节余募集资金已转出用于补充流动资金，募集资金的三个专户于2026年3月20日前已完成销户，公司及全资子公司拓斯达技术与保荐机构、开户银行签署的相关《募集资金三方监管协议》随之终止。最终，实际项目部分节余资金（含利息收入）共计50,222,321.10元（审议补充流动资金金额与实际转出金额差异为：2025年12月1日至2026年3月20日新增现金管理累计收入金额（扣除手续费后）为804,248.57元）永久性补充流动资金，用于全资子公司东莞拓斯达技术有限公司日常生产经营所需。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 数控机床研发及产业化项目：报告期内计划进度或预计收益的情况未发生变化。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 变更后报告期项目可行性未发生变化。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用 不适用
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
注1：一般项目：工业机器人制造；特殊作业机器人制造；智能基础制造装备制造；工业自动控制系统装置制造；智能
机器人的研发；工业机器人销售；工业机器人安装、维修；智能机器人销售；智能基础制造装备销售；工业自动控制系统装置销售；货物进出口；技术进出口；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）注2：进出口贸易、工业机器人、机械手、自动化设备等智能装备、技术研发及推广注3：研发、制造、销售：工业机器人、无人化车间设计解决方案系统、智能焊接设备、智能自动化生产线、红外线设备、检测设备、包装印刷设备、智能组装设备、超声波设备、热铆溶接设备、激光设备、震动焊接设备、切割冲压设备、及其相关配套配件与模具、一类医疗器械、二类医疗器械、日用口罩（非医用）、劳保用品；涂装设备、表面处理设备、环保节能设备及安装、维修及技术咨询服务；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2026年2月5日 公司 实地调研 机构 注1 工业机器人、运动控制、具注1：浙商证券、博时基金、易方达基金、国联基金、华能信托、创富兆业共6名投资者。注2：长城证券、熙宁投资、银河证券、晴信投资、华创证券、东莞证券、杭州点将台投资管理有限公司、深圳以撒投资有限公司、东莞市私募基金业协会、广东弘安资产管理有限公司、鼎瑞基金、广发证券、广东利昇私募证券投资基金管理有限公司、华泰证券、国泰海通、恒邦兆丰、国信证券、上海宝弘资产管理有限公司、华麒资本、朗华国际共29名投资者。注3：宝创资本、财通证券研究所、大横琴资本、东莞市万葵资产管理有限公司、东莞证券、东莞市上市公司协会、光大证券股份有限公司、广东大中资产管理有限公司、广东天量私募证券投资有限公司、广东正圆私募基金管理有限公司、广州市圆石投资管理有限公司、广州泽恩投资、国海证券、国金证券股份有限公司、国联证券股份有限公司资管、宏商资本、华安基金管理有限公司、华创证券、黄石经开产业投资有限公司、见素资本、金湾产投、景顺长城基金管理有限公司、璟澄资本、明华信德基金、平安基金管理有限公司、浦银安盛基金管理有限公司、企悦（广东）资本投资有限公司、前海梧桐创投、沁闻投资、瑞联私募基金、瑞众人寿保险有限责任公司、上海国泰海通证券资产管理有限公司、上海厚葳私募基金、上海途灵资产管理有限公司、上海云门投资、上海紫阁投资管理有限公司、上银基金管理有限公司、深圳德远投资、深圳鸿顺和投资、深圳阶石基金、深圳前海致睿基金管理有限公司、深圳市富增基金有限公司、深圳市领骥资本管理有限公司、深圳市人工智能产业协会、深圳以撒投资有限公司、松山创业投资（深圳）有限公司、苏州君榕资产管理有限公司、太平洋证券股份有限公司、五矿金通股权投资基金管理有限公司、西藏信托、象舆行投资、亚太汇金基金管理有限公司、衍舟基金、阳光资产管理股份有限公司、殷实基金、英大证券有限责任公司、原始森林（深圳）私募证券基金管理有限公司、云鹤基金、云山投资、长安基金管理有限公司、长城证券、浙江沃金投资管理有限公司、中金公司、中大情私募基金管理有限公司、中国银河证券、中信证券华南股份有限公司、中意资产管理有限责任公司、珠海横琴万方私募基金管理合伙企业（有限公司）、珠海华茂融汇资产管理有限公司等84名投资者。
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
公司已制定《市值管理制度》并于2024年12月30日经公司第四届董事会第二十次会议审议通过，具体内容详见公司
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。是□否公司为践行中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”及国务院常务会议提出的“要大力提升上市公司质量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，积极响应深圳证券交易所深入开展深市公司“质量回报双提升”专项行动的倡议，推动公司高质量发展。结合公司发展战略及经营情况，公司制定了“质量回报双提升”行动方案，本行动方案已经公司第四届董事会第三十三次会议审议通过。具体内容可详见公司于2026年3月31日在巨潮资讯网发布的《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》（公告编号：2026-031）。
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