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| 图南股份(300855)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
营业收入 598,614,382.72 731,468,692.85 -18.16% 未发生重大变动。
营业成本 431,461,280.09 451,001,643.52 -4.33% 未发生重大变动。
销售费用 6,240,018.63 4,769,382.93 30.83% 主要为本期图南智造销售人员增加导致销售费用中职工薪酬支出总额增加所致。管理费用 23,403,339.37 20,613,693.42 13.53% 未发生重大变动。财务费用 488,701.07 -794,225.13 161.53% 主要为本期图南智造银行借款增加产生的利息支出增加以及公司结汇时产生的汇兑收益减少所致。所得税费用 6,287,961.74 27,846,774.88 -77.42% 主要为本期利润总额减少所致。研发投入 26,113,889.01 35,629,144.09 -26.71% 未发生重大变动。经营活动产生的现金流量净额 70,211,972.56 231,435,508.67 -69.66% 主要为本期销售回款随营业收入下降而减少以及因在职员工总数增加导致支付给职工及为职工支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -98,181,593.74 -62,704,413.70 -56.58% 主要为本期使用暂时闲置的自有资金委托理财购买结构性存款产品以及按约定支付上海瑞华晟新材料有限公司剩余投资款所致。筹资活动产生的现金流量净额 80,081,661.97 -46,469,045.92 272.33% 主要为本期图南智造银行借款增加以及公司因增加现金分红频次导致在本期实施的现金分红总额较上期减少所致。现金及现金等价物净增加额 52,737,964.23 123,377,775.79 -57.25% 主要为本期经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金流量综合影响的结果。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
性存款产品收益。 否
资产减值 -13,354,309.94 -13.45% 为本期按照会计政策计提的应收票据、应收账款、其他应收款信用减值损失及存货跌价损失。 是营业外收入 39,848.09 0.04% 主要为本期与生产经营无关的零星利得。 否营业外支出 41,226.87 0.04% 主要为本期固定资产清理损失。 否其他收益 6,293,512.44 6.34% 主要为本期与日常活动相关的政府补助及税收减免。 是
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
账款尚在信用期内所致。
结转固定资产所致。
使用权资产 15,678,295.89 0.61% 0.61% 为本期图南智造租入生产加工设备形成的使用权资产。增加所致。租赁负债 14,295,457.55 0.56% 0.56% 为本期图南智造租入生产加工设备形成的租赁负债。交易性金融资产 30,000,000.00 1.17% 1.17% 为本期使用暂时闲置的自有资金委托理财购买的结构性存款产品。上年度末的应收票据在本期陆续到期承兑所致。加所致。付款增加所致。策摊销减少所致。时性差异计算递延所得税资产增加所致。购置款增加所致。为计提的应交增值税增加所致。一年内到期的非长 256.94%，主要为部分长期借款即将到期重分类所致。主要为合同负债随产品交付相应结转收入，待转销项税相应结转应交税费所致。时性差异计算递延所得税负债增加所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
本报告期，图南智造经营业绩亏损对公司合并经营业绩产生一定影响。本期图南智造经营业绩亏损主要原因包括：图南智
造仍在持续开展项目建设投入工作，其在建工程项目根据实施进度逐步结转固定资产并计提折旧，导致本期折旧成本增加；为保障项目后续顺利转产，本期图南智造扩充招聘员工，在职员工总数大幅增加，人工成本相应增加；本期图南智造主要利用已转固的设备从事受托加工业务，营业收入规模较小，未能覆盖当期成本费用。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2025年02月11日 公司会议室 实地调研 机构 民生证券、南方基金、中金证券 公司目前高温合金产品下游应用领域分布情况、公司高温合金产品毛利率在同行业中保持较高水平的原因、目前行业竞争情况、公司切入航空用中小零部件业务的契机等内容。 详见公司2025年2月12日披露于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》（编号：
[2025]第 001号）2025年04月28日 全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net） 网络平台线上交流 其他 参与图南股份2024年度网上业绩说明会的投资者2024年度公司各项产品的收入情况、2024年度公司航空领域的营收占比情况、产品调价情况、公司在行业内的技术和研发优势、公司发展战略及行业发展前景等内容。 详见公司2025年4月28日披露于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》（编号：
[2025]第 002号）
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是 □否
公司是否披露了估值提升计划。
为加强公司市值管理工作，规范公司市值管理行为，推动提升公司投资价值，增强投资者回报，2025年4月18日，公司
召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于制定〈市值管理制度〉的议案》。十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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