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| 奇正藏药(002287)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
承兑汇票贴现同比增加。
投资活动产生的现金
流量净额 -133,383,675.07 151,224,242.66 -188.20% 报告期内，主要是赎回理财产品减少。筹资活动产生的现金流量净额 -243,055,872.46 289,775,394.02 -183.88% 报告期内，主要是偿还贷款支付的现金增加以及支付特别分红款。现金及现金等价物净增加额 114,640,547.45 486,145,703.00 -76.42% 报告期内，主要是筹资、投资活动产生的现金流量净额减少。税金及附加 23,009,851.17 21,140,550.66 8.84%信用减值损失 -18,839.94 -493,889.15 96.19% 报告期内，按照会计制度计提的减值损失减少。资产减值损失 766,877.80 -87,996.89 971.48% 报告期内，计提的存货跌价准备转回。公允价值变动收益 43,330,873.55 53,145,146.88 -18.47%投资收益 -3,930,453.82 4,982,971.34 -178.88% 报告期内，公司赎回理财产品减少,进而确认收益减少；
同时票据贴现增加，支付贴现息增加。其他收益 48,389,216.18 54,523,551.54 -11.25%营业外收入 42,292.49 81,721.61 -48.25% 报告期内，主要是因债权人原因无法偿付的应付款项减少。营业外支出 16,836,062.03 1,448,692.28 1,062.16% 报告期内，公司捐赠及罚款支出增加。归属于母公司股东的净利润 358,394,175.54 325,685,757.00 10.04%少数股东损益 1,058,398.75 1,402,404.16 -24.53%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 -3,930,453.82 -0.98% 报告期内，公司按权益法确认长期股权投资损益及票据贴现息。 否公允价值变动损益 43,330,873.55 10.76% 报告期内，公司交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金额。 是资产减值 766,877.80 0.19% 报告期内，确认的存货跌价准备。 否营业外收入 42,292.49 0.01% 报告期内，主要是因债权人原因无法偿付的应付款项。 否营业外支出 16,836,062.03 4.18% 报告期内，公司捐赠及罚款支出。 否其他收益 48,389,216.18 12.02% 报告期内，收到政府补助及递延收益转入。 是信用减值损失 -18,839.94 0.00% 报告期内，按照会计制度计提的减值损失。 是
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
根据信用政策，账期未到回收期。存货 205,865,752.05 3.01% 185,328,236.31 2.73% 0.28%投资性房地产 3,998,382.42 0.06% 14,591,159.34 0.21% -0.15%长期股权投资 57,006,240.85 0.83% 57,704,809.74 0.85% -0.02%固定资产 1,385,798,096.17 20.29% 1,393,069,342.11 20.52% -0.23%在建工程 302,245,098.34 4.43% 294,558,561.45 4.34% 0.09%使用权资产 11,539,480.24 0.17% 7,014,441.92 0.10% 0.07%短期借款 806,281,456.04 11.81% 813,007,794.01 11.97% -0.16%合同负债 80,064,107.59 1.17% 109,735,486.08 1.62% -0.45%租赁负债 5,192,652.67 0.08% 1,676,110.85 0.02% 0.06%交易性金融资产 2,903,577,872.53 42.52% 2,807,297,320.43 41.34% 1.18%
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具体
内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险CHEEZHENGINC. 设立 净资产3,883.39万元人民币 纽约 销售及咨询服务 母公司管控 51.78万元人民币 0.95% 否奇正（澳门）国际一人有限公司 设立 净资产5,976.63万元人民币 澳门 研究开发和销售 母公司管控 -23.37万元人民币 1.46% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
报告期内，应收款项融资本期其他变动-575,899,124.21元，主要是本报告期银行承兑汇票净减少额；本期共收取银行承兑汇票增加761,641,872.63元，贴现、背书等减少1,337,540,996.84元。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末，公司受限资产总额4,598.84万元，主要为兴业银行质押票据金额。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
项目
名称 投资
方式 是否
为固
定资
产投
资 投资
项目
涉及
行业 本报
告期
投入
金额 截至
报告
期末
累计
实际
投入
金额 资金
来源 项目
进度 预计
收益 截止
报告
期末
累计
实现
的收
益 未达
到计
划进
度和
预计
收益
的原
因 披露
日期
（如
有） 披露
索引
（如
有）
奇正
藏药
医药
产业
基地
建设
期，还未达到预计效益。2020年01月14日 公告编号：
2020-
合计 -- -- -- 11,664,831,105,1 -- -- 0.00 83,035,120
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
/
（1）
2020 发行
可转
换公
司债
券2020年09
月28
日 80,00
0 79,05
面值100元，发行总额80,000.00万元。申万宏源证券承销保荐有限责任公司(以下简称“申万宏源承销保荐”为本次发债的保荐机构(主承销商)。本次发行的可转换公司债券向股权登记日收市后登记在册的原A股股东实行优先配售，原A股股东优先配售后余额部分(含原A股股东放弃优先配售部分)通过深交所交易系统网上向社会公众投资者定价发行，认购金额不足80,000.00万元的部分由保荐人(主承销商)包销。公司可转换公司债券于2020年9月28日完成发行，债券名称为“奇正转债”，募集资金总额为人民币80,000.00万元，募集资金扣除需支付的承销及保荐费用人民币801.89万元(承销保荐费含税金额为人民币850.00万元)后，主承销商申万宏源承销保荐于2020年9月28日将人民币79,198.11万元存于公司的兴业银行兰州七里河支行(账号:612100100100041441)账户内。本次募集资金总额扣除承销与保荐费、律师费、审计验资费、资信评级费、评估费及信息披露费用等其他发行费用合计人民币949.98万元(含税金额为人民币1,006.95万元)，实际募集资金净额为79,050.02万元。上述募集资金到位情况已经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具勤信验字(2020)第0055号《验资报告》。截至报告期末，资金已全部支付，专项账户已注销，详见《关于子公司注销募集资金专项账户的公告》（公告编号：2025-041）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
奇正
藏药
医药
产业
基地
建设
项目2020年09
月28
日 奇正
藏药
医药
产业
基地
建设
分项目说明2022年7月13日，公司召开第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过了《关
未达到计划进度、预计因） 于募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“奇正藏药医药产业基地建设项目”的建设期限由2022年7月31日延期至2023年12月31日。 2024年1月9日，公司发布《关于可转换公司债券募投项目结项的公告》，奇正藏药医药产业基地建设募投项目总体已达到预定可使用状态，满足结项条件，公司决定对募投项目进行结项。募投项目结项后，公司将保留本项目对应的募集资金专用账户，待支付款项将继续存放于募集资金专用账户，按照募集资金管理的相关法规、规范性文件及公司《募集资金管理办法》的规定进行监管。公司将根据项目建设合同付款条件继续通过募集资金专用账户支付本项目建设款项尾款，超出募集资金承诺投资金额的部分将自筹资金支付。因项目投产不久，属于项目生产初期，还未达到预计效益，2025年1-6月生产效益为 797.67万元。项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年3月，公司以募集资金置换先期支付的发行费用148.09万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2025年6月30日，资金已全部支付，专项账户已注销，详见《关于子公司注销募集资金专项账户的公告》(公告编号：2025-041)。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 其他情况说明：可转债募集资金79,050.02万元，截至2025年6月30日使用85,020.50万元，差异5,970.48万元，主要系利息收入及现金管理取得的收益。注：1 因项目生产初期，还未达到预计效益。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。是 □否为贯彻落实国务院《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》精神，积极响应落实深圳证券交易所关于开展深市公司“质量回报双提升”行动的倡议，切实履行上市公司责任，为维护公司及全体股东特别是中小股东的利益，持续提升公司管理治理水平，促进公司长远健康可持续发展，公司制定了“质量回报双提升”行动方案，详见2025年1月15日刊登在《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》（公告编号：2025-003）。报告期内，公司积极落实“质量回报双提升”行动方案，树立“以投资者为本”的理念，聚焦主业，提升核心竞争力，夯实公司治理，强化规范运作，持续提升信息披露质量，践行ESG及可持续发展理念，加强投资者沟通交流，积极回报投资者，切实履行上市公司的责任和义务，进展情况详见2025年 8月23日刊登在《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》（公告编号：2025-075）。
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