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| 中伟新材(300919)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
等销售增加所致。
营业成本 29,110,921,086.56 18,741,801,194.04 55.33% 主要系公司营业收入增长，营业成本相应增长所致。销售费用 69,980,343.11 48,043,115.60 45.66% 主要系销售人员薪酬增加所致。管理费用 765,573,901.33 551,231,029.91 38.88% 主要系随着公司一体化与全球化发展，管理人员薪酬等增加所致。财务费用 776,343,970.39 580,803,462.89 33.67% 主要系印尼美元记账本位币子公司的人民币融资，在人民币升值环境下产生的账面汇兑损失。所得税费用 174,330,338.96 121,403,419.87 43.60% 主要系利润总额增加及利润分布结构变化。研发投入 588,903,411.60 544,763,768.39 8.10% 主要系持续加大四大核心材料研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额 1,595,538,267.74 1,475,640,821.04 8.13% 主要系采购付款净现流减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -3,849,682,390.70 -2,536,486,765.84 -51.85% 主要系股权投资支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 5,655,143,149.97 745,285,111.71 658.79% 主要系取得银行借款净流入增加所致。现金及现金等价物净增加额 3,314,570,976.99 -438,682,145.04 855.57%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。报告期内，公司境外销售的主要产品为三元前驱体和新能源金属，较上年同期相比未发生明显变化。公司境外收入1,333,548.10万元，占本期营业收入39.71%。公司主要业务地区的经营环境未发生重大变化，境外客户回款情况正常。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用□不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险PTNadesicoNickelIndustry 非同一控制下企业合并 1,181,065司 财务监督、内控制度约束及委托外部审计 37,602.65万元 48.83% 否PTZhongtsingNewEnergy 设立持股 1,092,612司 财务监督、内控制度约束及委托外部审计 9,655.80万元 45.17% 否说明 无。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末资产权利受限情况详见本报告第十节财务报告/七、合并财务报表主要项目注释/22、所有权或使用权受到
限制的资产。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2021年度 向特
定对
象发
行股
票2021年12
月02
日 499,9
99.98 495,3
定对
象发
行股
票2022年11
月30
日 430,7
29.65 427,2
合计 -- -- 930,7
29.63 922,5
募集资金总体使用情况说明：
一、2021年度向特定对象发行股票募集资金
1.实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3319号文核准，同意公司向特定对象发行股票募集资金的注册申请。根据发行结果，本次最终发行对象为22名，发行价格为138.8元/股，发行股数为36,023,053股，募集资金总额为4,999,999,756.40元，扣除相关不含税发行费用人民币46,949,650.05元，募集资金净额为人民币4,953,050,106.35元。募集资金到位情况由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年11月17日出具的天职业字[2021]43546号《验资报告》验证确认。2.报告期募集资金使用、累计使用及期末余额情况截至2026年6月30日，公司向特定对象发行股票募投项目累计使用募集资金495,978.65万元，期末尚未使用的募集资金余额0.00万元。二、2022年度向特定对象发行股票募集资金1.实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2140号文核准，同意公司向特定对象发行股票募集资金的注册申请。根据发行结果，本次最终发行对象为18名，发行价格为70.65元/股，发行股数为60,966,688股，募集资金总额为4,307,296,507.20元，扣除相关不含税发行费用人民币34,425,440.28元，募集资金净额为人民币4,272,871,066.92元。募集资金到位情况由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年11月17日出具的天职业字[2022]44942号《验资报告》验证确认。2.报告期募集资金使用、累计使用及期末余额情况截至2026年6月30日，公司向特定对象发行股票募投项目累计使用募集资金427,462.59万元，期末尚未使用的募集资金余额0.00万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
广西
中伟
新能
源科
技有
限公
司北
部湾
产业
基地
三元
项目
一期2021年12
月02
日 广西
中伟
新能
源科
技有
限公
司北
部湾
产业
基地
三元
项目
一期 生产
建设 否 350,
000 341,
914.
烈，产品价格低于预期所致。
印尼基地红土镍矿冶炼年产6万金吨高冰镍项目主要受成本端压力影响，项目盈利水平未达承诺效益。
贵州西部基地年产8万金吨硫酸镍项目低于承诺效益，主要系公司考虑整体经营效益调整原料结构，导致项目产量未达预期。
贵州开阳基地年产20万吨磷酸铁项目低于承诺效益，主要系市场竞争较为激烈，产品价格低于预期所致。项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，公司募投项目均已结项，募集资金已使用完毕。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本公司于2024年12月27日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第二十一次会议审议，于2025年1月13日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过《关于部分募投项目调整投资总额及实施内容的议案》，同意调整“广西中伟新能源科技有限公司北部湾产业基地三元项目一期”投资总额及实施内容。调整前投资总额为599,000.00万元，拟使用募集资金投入350,000.00万元；调整后投资总额为553,239.48万元，拟使用募集资金投入341,914.71万元。公司前期已实际投入该募投项目第6个三元前驱体生产车间部分产线建设的募集资金人民币8,085.29万元及相应孳息，将由实施主体以自有资金进行置换并归还至募集资金专户后变更用于永久补充流动资金。截至2026年3月，本公司已将前述募集资金及相应孳息共计8,110.74万元以自有资金归还至专户进行置换，并已完成永久补充流动资金。
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无重大变化；报告期实际损益情况的说明 为规避和防范主要原材料、产品价格及外汇汇率波动给公司带来的经营风险，公司按照一定比例，针对公司生产经营相关的原材料、产品及外汇开展套期保值、远期结售汇业务，业务规模均在公司实际业务规模内，具备明确的业务基础。报告期内，公司商品及外汇套期保值衍生品合约和现货盈亏相抵后的实际收益3,429.15万元。套期保值效果的说明 公司从事套期保值业务的金融衍生品和商品期货品种与公司生产经营相关的原材料、产品和外汇相挂钩，可抵消现货市场交易中存在的价格风险的交易活动，实现了预期风险管理目标。衍生品投资资金来源 自有及自筹资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、风险分析：
公司开展外汇及商品套期保值均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不进行以套利、投机为目的交易。但是进行套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：1.市场风险：期货行情易受基差变化影响，行情波动较大，现货市场与期货市场价格变动幅度不同，可能产生价格波动风险，造成套期保值头寸的损失。2.资金风险：行情急剧变化时，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强制平仓，带来实际损失。3.内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。4.交易对手违约风险：在套期保值周期内，可能会由于原材料、产品价格周期波动，场外交易对手出现违约而带来损失。5.技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
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