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| 日海智能(002313)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
通信模组业务收入增长。
营业成本 1,255,957,263.43 1,097,806,996.07 14.41% 主要系本期营业收入增加，对应营业成本增加。销售费用 26,905,832.48 47,375,242.14 -43.21% 主要系出售子公司及公司持续推进降本增效举措，销售费用同比下降。管理费用 75,243,603.46 98,895,836.85 -23.92% 主要系公司持续推进降本增效举措，管理费用同比下降。财务费用 26,677,497.07 41,882,948.30 -36.30% 主要系公司本期调整融资结构，融资成本下降。所得税费用 6,154,697.92 1,674,788.93 267.49% 主要系本期可抵扣暂时性差异减少，递延所得税费用同比增加。研发投入 90,346,136.65 95,886,219.23 -5.78% 无重大变化。经营活动产生的现金流量净额 -184,914,404.23 174,245,688.43 -206.12% 主要系公司本期为满足生产交付，相关备货增加，购买商品、接受劳务支付的现金同比增加所致。投资活动产生的现金流量净额 9,838,446.13 11,585,695.06 -15.08% 无重大变化。筹资活动产生的现金流量净额 -34,286,518.84 -67,232,980.85 49.00% 主要系本期融资活动现金流出净额同比减少所致。现金及现金等价物净增加额 -213,583,936.23 115,825,831.91 -284.40% 主要系本期备货增加导致经营性现金流净额同比减少。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
应收账款同比减少。
务业务营业收入减少。
交付，相关备货增加。
加。
动负债所致。
加。
来款增加。
一年内到期的
致。
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险香港日海100%的股权 设立子公司 总资产：
15836.27万元；净资产：
1452.01万
元 香港 公司的全
资子公司 按照公司
子公司进
行管理 10万元 17.88% 否
香港芯讯通 设立子公司 总资产：
100187.09万元；净资产-15421.99万元 香港 公司的全资子公司 按照公司子公司进行管理 -1723.44万元 -186.26% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 账面价值 受限制原因
货币资金 31,652,699.25 保证金、诉讼等受限制的货币资金
应收票据 167,457.70 质押及期末已背书或贴现未终止确认的应收票据应收账款 2,906,229.40 为短期借款提供的质押担保使用权资产 16,452,114.97 租赁的房产
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（2） 资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 用途
的募
集资
金总
额 的募
集资
金总
额 的募
集资
金总
额比
例 资金
总额 资金
用途
及去
向 募集
资金
金额
2020年 向不
特定
对象
发行
股票2020年06月29日 116,064 113,5% 0 公司已对募投项目进行终止，并将剩余募集资金余额永久性补充流动资金 0合计 -- -- 116,064 113,5% 0 -- 0募集资金总体使用情况说明：经中国证监会《关于核准日海智能科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2019】2558号）核准，公司获准发行人民币普通股 A股股票 62,400,000股，发行价格为每股人民币18.60元，募集资金总额为 1,160,640,000.00元，扣除发行费用人民币 25,573,029.43元（不含税），募集资金净额为 1,135,066,970.57元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2020年6月4日出具《日海智能科技股份有限公司验资报告》（信会师报字[2020]ZK10097 号），确认本次发行的新增注册资本及股本情况。公司对募集资金采取了专户存储制度，上述募集资金全部存放于募集资金专户管理。 2020年7月13日，公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用不超过 60,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。此次拟使用部分募集资金暂时补充流动资金不会改变募集资金用途，不会影响募集资金投资计划的正常进行。 2020年9月25日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》。同意公司使用非公开发行股票的募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为人民币13,944.22万元，此次置换符合募集资金到账后 6个月内进行置换的规定。 2021年5月25日，公司召开第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用2020年度非公开发行股票闲置募集资金不超过人民币 60,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。公司已于2022年 5月18日将上述暂时补充流动资金的募集资金 60,000万元提前归还至募集资金专户。 2022年5月19日，公司召开第五届董事会第三十五次会议、第五届监事会第二十七次会议审议通过了《关于归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用2020年度非公开发行股票闲置募集资金不超过人民币 60,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。公司于2023年4月28日第五届董事会第五十一次会议、第五届监事会第四十次会议，于 5月 15日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募资资金永久补充流动资金的议案》。根据公司非公开发行股票募集资金投资项目的建设情况，同意对“AIOT运营中心建设项目”和“研发中心及信息化系统升级项目”进行终止，并将上述项目剩余募集资金余额 61,352.29万元永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。待募集资金专户解冻后，公司继续实施永久补充流动资金事宜，并尽快办理募集资金专户的注销手续。专项账户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的募集资金监管协议随之终止。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2020年非公开发行股票2020年06月29日 AIOT运营中心建设项目 生产建设 是 44,190 39,07公开发行股票2020年06月29日 研发中心及信息化系统升级
1、受国内经济形势的影响，公司在各地的运营中心建设、当地政企客户开发等重要工作被迫推
迟，相应的募投项目实施也被迫顺延。
业，提供利用 AI物联网技术赋能服务，提升其治理、管理效率，但总体来看市场回报不及预期。公司上述相关业务的商业模式主要为 to G，因国内经济情况影响，导致政府对智慧城市、智慧监狱、智慧社区、智慧场馆等应用的财政预算趋紧，对上述新型基础设施建设投资力度放缓，从而导致公司物联网工程类业务的营业收入同比下滑，产品毛利率大幅下降，存货、合同资产及应收账款余额大幅提高，公司经营性现金流持续流出，导致公司资产负债率较高，对企业经营业绩的稳定造成波动。
3、从稳健经营、降低风险、集中资源、提升效率等方面综合考虑，公司自2021年开始调整经营思
路，对智慧城市、智慧园区等物联网解决方案类业务不再重点投入，而该类物联网业务中均涉及到募投项目中的建设内容。
4、公司于2023年4月28日第五届董事会第五十一次会议、第五届监事会第四十次会议，于 5月
15日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募资资金永久补充流动资金的议案》。根据公司非公开发行股票募集资金投资项目的建设情况，同意对“AIOT运营中心建设项目”和“研发中心及信息化系统升级项目”进行终止，并将上述项目剩余募集资金余额 61,352.29万元永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。项目可行性发生重大变化的情况说明2023年4月28日和2023年5月15日，公司分别召开第五届董事会第五十一次会议、第五届监事会第四十次会议、2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募资资金永久补充流动资金的议案》。根据公司非公开发行股票募集资金投资项目的建设情况，同意对“AIOT运营中心建设项目”和“研发中心及信息化系统升级项目”进行终止。近年来，受到经济环境影响，公司在各地的运营中心建设、当地政企客户开发等重要工作被迫推迟、暂缓，相应的募投项目实施也被迫顺延；公司在面向智慧城市、智慧园区、智慧监狱等产品或综合解决方案业务投入较多资源，主要面对地方政府及大型企业，但总体来看市场回报不及预期；公司自2021年开始调整经营思路，对智慧城市、智慧园区等物联网解决方案类业务不再重点投入，而该类物联网业务中均涉及到募投项目中的建设内容，项目建设的可行性已经发生重大变化。公司因此终止了上述两个项目并将剩余募集资金及利息用于永久性补充流动资金。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生2023年4月28日和 5月 15日，公司分别召开第五届董事会第五十一次会议、第五届监事会第四十次会议、2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募资资金永久补充流动资金的议案》。根据公司非公开发行股票募集资金投资项目的建设情况，同意对“AIOT运营中心建设项目”和“研发中心及信息化系统升级项目”进行终止，并将上述项目剩余募集资金余额 61,352.29万元永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2020年9月25日，公司召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十一次会议审议通过《关于以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票的募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金，公司自筹资金先期投入金额为人民币 13,944.22万元，用募集资金置换先期投入金额为人民币 13,944.22万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用
1、2020年7月13日，公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第八次会议审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 60,000万元的闲置资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期归还至募集资金专户。公司已于2021年5月24日将上述暂时补充流动资金的募集资金 60,000万元提前归还至募集资金专户。
2、2021年5月25日，公司召开第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十九次会议审议通
过了《关于归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用2020年度非公开发行股票闲置募集资金不超过人民币 60,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议元提前归还至募集资金专户。
3、2022年5月19日，公司召开第五届董事会第三十五次会议、第五届监事会第二十七次会议审议
通过了《关于归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用2020年度非公开发行股票闲置募集资金不超过人民币 60,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。公司已于2022年5月18日将上述暂时补充流动资金的募集资金60,000万元提前归还至募集资金专户。
4、公司于2023年4月28日第五届董事会第五十一次会议、第五届监事会第四十次会议，于 5月
15日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募资资金永久补充流动资金的议案》。根据公司非公开发行股票募集资金投资项目的建设情况，同意对“AIOT运营中心建设项目”和“研发中心及信息化系统升级项目”进行终止，并将终止后的结余募集资金共计 61,352.29万元、其中处于暂时补充流动资金状态的部分募集资金 60,000万元不再归还至募集资金专项账户，在本次《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》经股东大会审议批准后，上述 60,000万元直接永久补充流动资金，用于公司日常经营及业务发展。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司已于2023年对募投项目进行终止，并将剩余募集资金永久补充流动资金。截至2026年6月30日，因广发银行股份有限深圳东滨支行募集资金专户（尾号 0104）自2023年 8月起处于冻结状态，该账户中的 60,237.57元于2024年 10月被法院强制划扣，剩余的 9.04元暂时无法划转，公司将在该账户解除冻结后将剩余资金划转至一般户并注销该募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2023年5月18日，深圳证券交易所上市公司管理二部对公司下发《监管函》，截至2023年4月28日，公司使用闲置募集资金 6亿元暂时补充流动资金。2023年5月15日，公司召开股东大会审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，在未将上述 6亿元募集资金归还至募集资金专户的情况下，直接用于永久性补充公司流动资金。因公司的上述行为违反了深圳证券交易所《股票上市规则（2023年修订）》第 1.4条、第 7.7.4条，《上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》第 6.3.16条的规定。深圳证券交易所希望公司及全体董事、监事、高级管理人员吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
1、新疆日海卓远通信工程有限公司 ，为降低公司经营成本，公司根据经营情况于2026年3月4日完成注销。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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