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| 蓝色光标(300058)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
流量净额下降。
投资活动产生的
现金流量净额 93,666,754.65 198,257,998.91 -52.76% 较上年同期，公司本期未发生大额的金融资产处置及购买，投资活动现金流入大于投资活动现金流出。筹资活动产生的现金流量净额 134,279,276.71 -87,827,727.54 252.89% 较上年同期，公司本期取得借款导致的筹资活动现金流入大于偿还借款导致的筹资活动现金流出。现金及现金等价物净增加额 -643,927,647.59 -198,755,442.39 -223.98% 较上年同期，经营流动产生的现金流量净额下降金额大于投资活动和筹资活动产生的现金流量净额增加。其他收益 16,206,259.28 9,539,298.09 69.89% 较上年同期，收到的政府补助增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 18,850,665.83 14.94% 主要为报告期内，公司收到的金融资产分红及债权投资的利息收入。 否公允价值变动损益 -32,154,939.31 -25.49% 主要为报告期内，公司持有的金融资产公允价值下降导致产生的公允变动损失。 否资产减值 -185,868.61 -0.15% 主要为报告期内，公司境外子公司持有的数字资产价值下降，公司计提的存货跌价准备。 否营业外收入 1,476,978.11 1.17% 主要为报告期内，公司收到的违约金收入等。 否营业外支出 6,349,805.08 5.03% 主要为报告期内，公司的公益性捐赠支出及违约金罚款等。 否信用减值损失 -79,438,813.06 -62.98% 主要为报告期内，公司正常按账龄计提的坏账准备以及对于回款风险较高的应收账款采用个别认定法计提的坏账准备。 否资产处置收益 -60,292.18 -0.05% 主要为报告期内，公司处置非流动资产产生的处置损失。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
完结项目增加所致。
存货 14,281,015.71 0.06% 12,985,522.50 0.06% 0.00%
投资性房地产 0.00%长期股权投资 1,583,426,910.51 6.78% 1,577,346,430.02 7.05% -0.27%固定资产 84,486,105.12 0.36% 91,194,340.68 0.41% -0.05%在建工程 0.00%使用权资产 177,129,280.24 0.76% 181,465,853.53 0.81% -0.05%的约定，将长期借款调整至短期借款以及本报告期末新增短期借款所致。合同负债 926,297,964.89 3.97% 1,045,851,041.48 4.68% -0.71%长期借款 483,676,676.55 2.16% -2.16% 主要为公司根据与银行的约定，将长期借款调整至短期借款所致。租赁负债 121,763,775.83 0.52% 129,102,335.19 0.58% -0.06%致。放金额增加所致。一年内到期的增加所致。其他权益工具资公允价值下降所致。致。收益。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第八节财务报告，“七、合并财务报表项目注释（22）所有权或使用权受到限制的资产” 六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部印发的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 39号-公允价值计量》对金融衍生品的公允价值予以确定，根据《企业会计准则第37号-金融工具列报》对远期结汇进行相应核算处理，并予以列示和披露，反映资产负债表及损益表相关项目。报告期实际损益情况的说明 报告期内，公司以套期保值为目的外汇衍生品合约实际损益为392.68万元，其中，计入投资收益-2.54万元，计入本期公允价值变动损益395.22万元。公司采用银行提供的估值报告进行公允价值确认。套期保值效果的说明 公司充分利用了衍生金融工具的套期保值功能，规避和减少由于汇率波动带来的经营风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） ★风险分析
1、市场风险：汇率双向波动明显，远期及期权合约汇率与到期日当天实际汇率有差异的可能
性，有可能产生亏损，公司以真实的进出口贸易背景及对未来外汇收支的合理估计签订远期及期权合约，以“风险中性”思想和成本利润原则管理公司进出口业务及外汇头寸汇率风险。
2、违约风险：公司基于真实的业务背景及对未来外汇收支的合理预计签订上述外汇资金交易
合约，不存在履约风险；公司的外汇交易合约选择资信好的商业银行，基本不需考虑其倒闭所带来的违约风险。
3、流动性风险：所有外汇资金交易将满足贸易真实性要求，以公司正常外汇资产、负债为依
据，不会影响公司的流动性。
★风险管理措施
根据公司已制定的《外汇套期保值业务管理制度》，公司将做好以下几点风险管理措施：
1、在外汇衍生品交易业务操作过程中，应首选流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期
保值业务。
2、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风
险投机行为。
3、严格履行审批程序，及时履行信息披露义务。在实际操作中，选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务。
4、加强对公司银行账户和资金的管理，严格遵守资金划拨和使用的审批程序。公司选择具有合法经营资质的金融机构进行交易，从事金融衍生品业务时，慎重选择公司交易人员。公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相 报告期内，公司发生的衍生品交易分别为境内远期和掉期以及离岸远期交易，其公允价格按照市场价格计算，无需额外设置各类参考。关假设与参数的设定涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2025年04月23日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2025年05月22日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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