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| 洁雅股份(301108)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
营业收入 418,898,531.23 310,130,892.56 35.07% 主要系销售量增加所致。
营业成本 318,110,736.12 236,220,140.67 34.67% 主要系销售量增加所致。
销售费用 5,185,572.40 2,813,573.61 84.31% 主要系计提股权激励费用、薪酬增加所致。管理费用 43,985,265.34 29,249,609.68 50.38% 主要系薪酬、计提的股权激励费用及折旧摊销增加所致。财务费用 14,495,111.27 -2,843,803.60 609.71% 主要系外销增加，受汇率变动影响，汇兑损失增加所致。所得税费用 183,346.88 3,939,895.73 -95.35% 主要系子公司因亏损而确认的递延所得税资产增加影响所致。研发投入 14,484,748.82 11,145,072.80 29.97% 主要系研发材料投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额 97,223,882.87 -24,488,867.44 499.11% 主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -127,119,470.73 350,557,394.49 -136.26% 主要系闲置资金购买理财产品金额增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 33,769,214.65 -4,223,196.02 899.61% 主要系短期借款金额增加所致。现金及现金等价物净增加额 -5,346,946.32 321,062,376.22 -101.67% 主要系投资活动支付现金流出增加所致。其他收益 25,768,373.45 2,891,917.07 791.05% 主要系收到的政府补助金额增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 ☑不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
☑适用□不适用
产品收益。 否
公允价值变动损益 2,455,429.27 5.87% 主要系闲置资金购买理财产品公允价值变动。 否资产减值 -8,835,439.65 -21.11% 主要系按照会计政策计提 否存货跌价准备。营业外收入 283,316.91 0.68% 否营业外支出 161,095.22 0.38% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
使用状态，结转至固定资产所致。使用权资产 29,115,910.89 1.13% 31,507,486.52 1.35% -0.22%短期借款 107,290,745.52 4.16% 4.16% 主要系公司为满足日常生产经营周转需要，新增银行短期借款所致。合同负债 537,529.91 0.02% 1,054,620.29 0.05% -0.03%租赁负债 26,693,682.74 1.03% 27,648,216.85 1.19% -0.16%
2、主要境外资产情况
☑适用□不适用
资产的
具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险美国公司 股权投资 净资产折合人民币-1552.55万元 美国 独立经营 0.81% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
☑适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
☑适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ☑不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
☑适用□不适用
4、以公允价值计量的金融资产
☑适用□不适用
5、募集资金使用情况
☑适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
☑适用□不适用
（2） 报告期
末募集
资金使
用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未使用募集资
金用途及去向 闲置
两年
以上
募集
资金
年 首
次
公
开
发
行
股
票 20
年
12月03日 116
,27
8 103,
183.
14 31,95
5.39 96,581
2.09 截至2026年6月
30日，除使用闲置超募资金进行现金管理的10,000万元外，尚未使用的超募资金余额为16.84万元（含结息），均存放于募集资金专用账户。 6,602合计 -- -- 116,278 103,183.14 31,955.39 96,5812.09 -- 6,602募集资金总体使用情况说明：经中国证券监督管理委员会《关于同意铜陵洁雅生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3365号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票20,302,458股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币57.27元，募集资金总额为人民币1,162,721,769.66元，扣除不含税的发行费用人民币130,890,344.75元，实际募集资金净额为人民币1,031,831,424.91元。截至2026年6月30日，公司累计使用金额为96,581.05万元，其中，募投项目累计投入金额为24,619.40万元，募投项目节余资金补充流动资金为12,955.39万元，用于永久补充流动资金的超募资金为57,000万元，存入回购专用证券账户的超募资金为2006.26万元。累计收到利息收入和理财收益并扣除银行手续费等净额5,999.69万元，其中，因三个募投项目专户注销而转出的利息收入和理财收益净额为2,584.94万元。本报告期内使用金额为31,955.39万元，使用闲置超募资金（含累计的利息收入和理财收益净额）进行理财管理的余额10,000万元，超募资金账户余额为人民币16.84万元（含利息）。
（2）募集资金承诺项目情况
☑适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2021年首次公开发行股票2021年12月03日 多功能湿巾扩建项目 生产建设 是 26,01 21,0整至2025年12月31日。截至该日，上述募投项目已全部结项。其中，多功能湿巾扩建项目变更后于2025年12月31日达到预定可使用状态，2026年上半年实现效益270.17万元。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用1.公司首次公开发行股票的超募资金金额为65,608.35万元；
2.2021年12月27日，公司召开了第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金1.9亿元永久补充流动资金，上述事项已经2022年第一次临时股东大会通过。公司独立董事、监事会以及保荐机构发表了同意意见；同时，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司将使用额度不超过人民币6亿元的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理；
3.2023年1月13日，公司召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第八次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司将使用额度不超过人民币6亿元的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理；
4.2024年1月19日，公司召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过
《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司将使用额度不超过人民币6亿元的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理；
5.2024年2月23日，公司召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金以集中竞价方式回购公司部分股份，拟回购资金总额不低于人民币2,000万元（含）且不超过人民币4,000万元（含）。截至2024年9月3日，公司使用部分超募资金以集中竞价交易方式回购公司股份812,495股，占公司总股本的1.0005%，最高成交价为28.37元/股，最低成交价为22.60元/股，成交总金额为人民币20,054,991.20元（不含交易费用），公司已完成本次回购；6.2024年12月9日，公司召开了第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金1.9亿元永久补充流动资金，上述事项已经2024年第四次临时股东大会通过。公司监事会以及保荐机构发表了同意意见；
7.2025年1月21日，公司召开第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司将使用额度不超过人民币6亿元的部分闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理；
8.2026年1月23日，公司召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置超募资金进行现金管理的议案》，同意公司将使用额度不超过人民币3亿元的暂时闲置超募资金进行现金管理；
9.截至报告期末，公司超募资金用于永久补充流动资金57,000万元,股份回购2,006.26万元(含交易费)，用于现金管理的超募资金余额为10,000万元，其余尚未使用的超募资金16.84万元（含结息）存放于募集资金专户。存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生1.“多功能湿巾扩建项目”的实施地点由“安徽省铜陵市狮子山经济开发区地质大道528号”变更为“安徽省铜陵市狮子山经济开发区地质大道528号”及“安徽省铜陵市狮子山经济开发区铜井东路1928号”；
2.“技术研发中心升级项目”的实施地点由“安徽省铜陵市狮子山经济开发区地质大道528号”变更为“安徽省铜陵市狮子山经济开发区铜井东路1928号”“铜陵国家农业科技园区内城山水库东南角（大城山）”及“上海市青浦区徐泾镇双联路68、88号”；
3.“仓储智能化改造项目”的实施地点由“安徽省铜陵市狮子山经济开发区地质大道528号”变更为“安徽省铜陵市狮子山经济开发区地质大道528号”及“安徽省铜陵市狮子山经济开发区铜井东路1928号”。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生1.“多功能湿巾扩建项目”的实施方式由新建厂房首次变更为新建厂房、利用现有租赁厂房，二次变更为购置土地、购置厂房及其附属物；
2.“技术研发中心升级项目”实施方式由新建厂房首次变更为购置房产、购地新建厂房、租赁土地、租赁房产实施，未进行二次变更；
3.“仓储智能化改造项目”实施方式由利用原有仓库改造首次变更为利用原有仓库改造、利用现有租赁仓库改造，二次变更为利用原有仓库改造、购置现有租赁仓库改造。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2022年4月10日，公司召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1,194.93万元及已支付发行费用的自筹资金2,131.52万元，公司独立董事、监事会及保荐机构发表了同意意见，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）就上述事项出具了《关于铜陵洁雅生物科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（容诚专字[2022]230Z1423号）。报告期公司已完成募集资金置换，置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司于2026年1月23日召开了第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募集资金专户销户的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“多功能湿巾扩建项目”“技术研发中心升级项目”“仓储智能化改造项目”均已达到预定可使用状态，满足结项条件，同意公司将上述募投项目节余募集资金15,528.05万元（包括银行存款利息收入和现金管理收益，最终金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。上述节余募集资金划转完成后，公司将注销相关募集资金专项账户，募投项目尚需支付的部分合同尾款等将全部由公司自有资金支付。节余原因：
1.在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用的相关规定，根据项目规划并结合实际情况，在保证项目质量的前提下，本着合理、节约、有效原则，审慎使用募集资金，通过控制项目预算及成本、有效利用多方资源等措施，合理地降低了项目建设成本和费用，节约了部分募集资金；
2.由于募集资金投资项目建设需要一定的周期，为提高募集资金的使用效益，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，以及存放期间产生的利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，除使用闲置超募资金进行现金管理的10,000万元外，尚未使用的超募资金余额为16.84万元（含结息），均存放于募集资金专用账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
☑适用□不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用 ☑不适用
（2）衍生品投资情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ☑不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ☑不适用
八、主要控股参股公司分析
☑适用□不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ☑不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
☑适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2026年1月12日 公司会议室 实地调研 机构 申万证券、开源证券、浙商证券、长城证券 公司基本情况、业务及经营情况 巨潮网《2026年1月12日投资者关系活动记录表》
2026年4月17日 深圳证券交易所“互动易”平台 网络平台线上交流 其他 参加公司2025年度网上业绩说明会的投资者 公司基本情况、业务及经营情况 巨潮网《2026年4月17日2025年度网上业绩说明会投资者关系活动记录表》
2026年5月7日 公司会议室 实地调研 机构 中信证券、天弘基金 公司基本情况、业务及经营情况 巨潮网《2026年5月7日投资者关系活动记录表》
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
☑是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ☑否
2025年4月23日，公司召开第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于制定〈铜陵洁雅生物科技股份有限公司市
值管理制度〉的议案》。十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 ☑否
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