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| 华研精机(301138)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
致。
研发投入 13,445,579.36 19,181,711.54 -29.90%
经营活动产生的现金流量净额 11,335,930.07 -2,956,450.67 483.43% 主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -124,579,722.12 262,844,295.59 -147.40% 主要系本期购买的理财产品支付现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -63,755,468.00 -344,665.65 -18,397.77% 主要系本期支付的股息红利较上年同期增加。现金及现金等价物净增加额 -180,923,781.40 260,200,622.72 -169.53%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单增加，原料备货及产品产量增加投资性房地产 3,237,553.24 0.18% 3,474,056.89 0.19% -0.01%长期股权投资 30,427,672.70 1.69% 32,990,622.62 1.83% -0.14%固定资产 244,798,455.45 13.63% 258,661,639.93 14.33% -0.70%在建工程 60,619.47 0.00% 1,088,446.08 0.06% -0.06%使用权资产 40,598,222.72 2.26% 42,939,550.16 2.38% -0.12%合同负债 362,592,496.61 20.19% 337,788,072.34 18.72% 1.47%租赁负债 38,477,760.17 2.14% 40,300,530.95 2.23% -0.09%交易性金融资到期
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面余额 期末账面价值 受限类型 受限原因
货币资金 4,032,524.16 4,032,524.16 保证金应收票据 487,793.43 487,793.43 背书 期末公司已背书或贴现的应收票据
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2021 首次
公开
发行
新股2021年12
月15
日 78,51
0 67,71
5.4 11,13
2.58 36,80
中。
合计 -- -- 78,51
0 67,71
5.4 11,13
2.58 36,80
公司本次募集资金净额为67,715.40万元；截至2026年6月30日已投入使用总额为36,801.11万元。截至2026年6月30日，公司首次公开发行募投项目已全部结项，节余募集资金已补充流动资金使用；同时公司已将超募资金 11,132.58
万元永久补充流动资金，募集资金应有余额为29,620.53万元（含利息收入扣除银行手续费后的净额）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2021年首次公开发行2021年12月15日 瓶坯智能成型系统扩产建设因） 1.募集资金项目中有3,096.13万元用于补充流动资金，对于该部分资金无法单独对其核算效益；2.研发中心建设项目系通过引进先进的软硬件设备，吸引专业人才，并进行产品研发和进一步优化升级，提升公司各类产品的生产效率和性能，建立数据库和搭建信息化平台，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。3.“高速多腔模具扩产建设项目”生产模具分为瓶坯模具和瓶盖模具，瓶盖模具是公司的新产品，目前处于市场开发阶段，仍需要时间进行业务推广，暂未达到预期的经济效益。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用公司超募资金金额为37,108.61万元，本公司于2025年11月19日召开第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司将使用超募资金11,132.58万元永久补充流动资金。上述议案在2025年12月18日经公司2025年第一次临时股东大会审议通过。截至2026年6月30日，超募资金11,132.58万元已补充流动资金。存在擅自变更募集资金用途、违规 不适用占用募集资金的情形募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生根据 2022年4月18日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分募投项目实施地点和实施方式的议案》，为实现公司的资源优化配置，提升公司生产运营效率，公司将募投项目之一的“高速多腔模具扩产建设项目”实施地点由“广东省广州市黄埔区开创大道718 号”变更为“广东省广州市增城区新塘镇创立路6号”。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生根据2022年4月18日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分募投项目实施地点和实施方式的议案》，为实现公司的资源优化配置，提升公司生产运营效率，公司拟将募投项目之一的“高速多腔模具扩产建设项目”实施方式由“旧厂房改建”变更为“利用现有厂房和新建厂房”。根据2022年8月25日公司第二届董事会第八次会议通过的《关于募投项目延期及变更部分募投项目实施方式的议案》，公司所在位置为增城经济技术开发区核心区域，土地资源较为紧张。为提高现有土地的利用率、优化生产布局，公司拟调整原新建厂房和装修改造厂房的设计规划，以增大厂区总的可使用面积，优化募集资金投资项目的产线布局。另外，公司拟购置的设备中有较多进口设备，受国外经济形势影响，进口设备需要做各类检测，报关速度缓慢，导致设备的交付与调试时间放缓，交付时间的不确定性也在增大。基于前述情况，公司董事会通过审慎评估分析，拟将募投项目达到预定可使用状态时间调整至2024年3月。募投项目“瓶坯智能成型系统扩产建设项目”原实施方式为“装修改造厂房”、“研发中心建设项目”原实施方式为“新建厂房”，公司拟将前述两个募投项目的实施方式变更为“利用现有厂房和新建厂房”。根据2024年3月5日第三届董事会第四次会议通过的《关于募投项目延期的议案》，在募投项目实施主体、募集资金投资用途不发生变更的情况下，鉴于投资规模较大，以及进口产线定制周期较长、项目实施建设过程中的环境变化、市场变化等因素影响，募投项目部分新产线投入的时间有所延后。因此，公司通过综合评估分析，基于审慎、科学的投资原则，根据目前募投项目的实施进展情况，将募投项目中的“瓶坯智能成型系统扩产建设项目”达到预定可使用状态的时间由2024年3月31日调整至2025年1月31日；将“高速多腔模具扩产建设项目”达到预定可使用状态的时间由2024年3月31日调整至2024年6月30日；将“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间由2024年3月31日调整至2024年9月30日。截至2026年6月30日，上述募投项目全部建设完毕，已投入使用。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用根据2022年4月18日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司在2022年度对募投项目的置换资金为112.50万元，对已支付发行费用的自筹资金置换金额为2,731.89万元。根据2023年9月27日公司第二届董事会第十四次会议通过的《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，公司使用自有资金支付募投项目增值税及关税，以募集资金等额置换的金额截至本报告期末总置换金额为1,154.79万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用在募投项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，在保证项目质量的前提下，坚持合理、有效、谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，审慎使用募集资金；为提高募集资金使用效率，在保证募投项目正常实施的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益。同时，募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。截至2026年6月30日，公司“瓶坯智能成型系统扩产建设项目”“高速多腔模具扩产建设项目”“研发中心建设项目”全部结项，公司已将前述募投项目的节余募集资金合计5,681.53万元永久补充流动资金。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，募集资金应有余额为29,620.53万元（含利息收入扣除银行手续费的净额），目前存放在募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2026年5月20日 深圳证券交易所“互动易”平台（https://ir
m.cninfo.com
交流 个人 参与2025年
年度及2026年第一季度业
绩说明会的投
资者 公司经营情况 详见公司2026年5月21日披露于巨潮资讯（www.cninfo公司投资者关系活动记录表（编号：
2026-001）
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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