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| 东宝生物(300239)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
销转入的政府补助，增值税加计抵减 否资产处置收益 26,502.49 0.06% 主要是固定资产处置 否收益
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
生产车间建筑工程。以及新型空心胶囊智能产业化扩产项目部分在建工程达到预定可使用状态转入固定资产所致。合同负债 8,293,757.76 0.32% 7,514,727.0所致其他流动资产 922,057.09 0.04% 3,461,923.4所致。其他非流动资产 43,317,981.0期末尚未结算所致应付票据 101,511,400.应交税费 7,798,624.91 0.30% 5,812,861.2一年内到期的非流动负债 8,738,027.92 0.33% 6,486,441.0致
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
（1）其他债权投资系应收款项融资，应收款项融资为期末持有的信用等级较高的银行承兑汇票，其剩余期限较短，采用
账面金额确定其公允价值；其他变动为期末较期初的增加金额。
（2）其他权益工具投资系股权投资，公司持有该股权投资不以短期获利为目的，属于非交易性权益工具投资，所以公
司按初始确认金额作为公允价值的合理估计进行计量。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）截至期末，公司开具银行承兑汇票存入保证金34,924,560.00元。
（2）截至期末，公司开具银行保函存入保证金758,000.00元。
（3）截至期末，公司存入电商平台保证金50,000.00元。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
建设期，尚未产生收益。2026年03月30日 http://www
m.cn/
合计 -- -- -- 79,593,785.37 277,098,320
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期已
使用募
集资金
总额 已累计使
用募集资
金总额
（2） 报告期末募
集资金使用
比例（3）=
（2）/（1） 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变
更用途
的募集
资金总
额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使
用募集
资金总
额 尚未使用
募集资金
用途及去
向 闲置两年
以上募集
资金金额
2023年
度 向不特定
对象发行
可转换公
司债券2023年08月18日 45,500 44,226.34 6,365.44 29,449.2的募集资金存放于募集资金 0募集年份 募集方式 证券上市日期 募集资金总额 募集资金净额
（1） 本期已
使用募
集资金
总额 已累计使
用募集资
金总额
（2） 报告期末募
集资金使用
比例（3）=
（2）/（1） 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变
更用途
的募集
资金总
额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使
用募集
资金总
额 尚未使用
募集资金
用途及去
向 闲置两年
以上募集
资金金额
专户
合计 -- -- 45,500 44,226.34 6,365.44 29,449.2募集资金总体使用情况说明：1)募集资金金额及到位时间
2023年7月，经中国证券监督管理委员会出具《关于同意包头东宝生物技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可﹝2023﹞1517号)同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商招商证券股份有限公司采取向不特定对象发行的方式发行可转换公司债券4,550,000张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币455,000,000.00元，扣除与发行有关的费用合计人民币12,736,556.58元（不含税）后，募集资金净额为人民币442,263,443.42元。上述募集资金截至2023年8月4日已全部到位，募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具了《向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》(XYZH/2023JNAA1B0384)。2)募集资金以前年度使用金额截至2025年12月31日，公司对募集资金项目累计投入230,838,005.82元，其中：公司置换于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募投项目12,762,539.90元；使用募集资金218,075,465.92元，其中永久性补充流动资金投入42,263,443.42元。3)募集资金本期使用金额及期末余额
2026年半年度公司实际使用募集资金63,654,401.96元。截至报告期末，累计收到的理财收益、银行存款利息扣除银行手续费的净额为15,821,474.70元(其中已用于募集资金投资项目21,657.42元)。截至2026年6月30日，募集资金账户余额为人民币163,570,852.92元，存放于募集资金专项账户中。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
融资项目名称 证券上
市日期 承诺投资
项目和超
募资金投
向 项
目
性
质 是否已
变更项
目(含部
分变更) 募集资金
承诺投资
总额 调整后
投资总
额(1) 本报告期
投入金额 截至期末累
计投入金额
(2) 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2023年向不特定对象发行可转换公司债券2023年08月18日 1、新型空心胶囊智能产业化扩产项目 生产建设 否 40,000 40,000 6,365.44 25,222.9 63.06%2027年03月31定对象发行可转换公司债券2023年08月18日 2、补充流动资金 补流 否 5,500 4,226.34 4,226.34 100.00% 0 0 不适用 否承诺投资项目小计 -- 45,500 44,226无 无 不适用 0 0 0 0 0.00% 0 0 不适用合计 -- 45,500 44,226度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 1、“新型空心胶囊智能产业化扩产项目”分步建设、分步投入使用，原计划于2025年12月可达到预计可使用状态。2024年8月，公司综合考虑项目实际建设情况，经审慎研究论证，在募投项目实施主体、募集资金投资规模、募集资金用途不发生变更的情况下，将“新型空心胶囊智能产业化扩产项目”达到预定可使用状态的时间调整至2026年12月。2026年3月，公司综合考虑市场及项目的实际实施情况，在募投项目的资金用途、实施主体及实施方式不发生变更的情况下，以自有资金对“新型空心胶囊智能产业化扩产项目”追加投资、调整项目内部投资结构并将项目达到预定可使用状态时间调整至2027年3月。报告期内项目处于建设期，尚未产生收益。截至2026年6月末，该项目部分在建生产线已达到预定可使用状态并投入使用。2、补充流动资金有效缓解公司营运资金压力，有利于增强公司的营运能力以及市场竞争能力，本项目不直接产生经济效益，因此其经济效益无法通过独立实施主体或独立产品等进行独立核算。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的 不适用情形募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2023年8月11日，公司第八届董事会第十五次会议、第八届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司及控股子公司青岛益青生物科技股份有限公司(以下简称“益青生物”)使用募集资金14,602,870.09元置换先期已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金（其中12,762,539.90元用于置换先期已预先投入募投项目的自筹资金）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2026年3月26日，公司第九届董事会第十五次会议审议通过了《关于募投项目使用自有资金追加投资、调整项目内部投资结构并延期的议案》，同意在募投项目的资金用途、实施主体及实施方式不发生变更的情况下，以自有资金对“新型空心胶囊智能产业化扩产项目”追加投资、调整项目内部投资结构并延期，详见《包头东宝生物技术股份有限公司关于募投项目使用自有资金追加投资、调整项目内部投资结构并延期的公告》（公告编号：2026-006）。
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
1、子公司青岛益青生物科技股份有限公司主营业务为空心胶囊的研发、生产与销售，是基础药用辅料的专业生产商，
主要产品包括明胶空心胶囊、肠溶明胶空心胶囊、羟丙甲纤维素空心胶囊、普鲁兰多糖空心胶囊四大系列，同时具备鱼明胶空心胶囊的生产技术和生产能力。 报告期内实现营业收入20,741.34万元、净利润1,985.95万元。
2、子公司内蒙古东宝大田生物科技有限公司主营业务为生物有机肥料的研发、生产、销售，主要产品为生物有机肥料系
列产品。报告期内实现营业收入184.76万元、净利润-575.81万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待
时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引20260410 网络远程方式（全景网“投资者关系互动平台”https://ir.p5w.net） 网络平台线上交流 其他 参与2025年度网上业绩说明会的投资者 公司生产经营情况等内容 详见巨潮资讯网披露的包头东宝生物技术股份有限公司投资者关系活动记录表（2025年度网上业绩说明会）(编号：2026-001)20260527 网络远程方式（全景网“投资者关系互动平台”https://ir.p5w.net） 网络平台线上交流 其他 参与2026年内蒙古辖区上市公司投资者网上集体接待日的投资者 公司生产经营情况等内容 详见巨潮资讯网披露的包头东宝生物技术股份有限公司投资者关系活动记录表(2026年内蒙古辖区上市公司投资者网上集体接待日)(编号：2026-002)20260612 东宝生物生态园区研发中心会议室 实地调研 机构、个人 东方财富证券股份有限公司、北京祥东投资管理有限公司、内蒙古伯纳程私募基金管理有限公司及个人投资者 现场参观、公司基本情况介绍及主要产品产能及新兴领域应用等内容 详见巨潮资讯网披露的包头东宝生物技术股份有限公司投资者关系活动记录表(踔厉奋发新征程投教服务再出发——走进深交所上市公司东宝生物)(编号：
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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