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| 天佑德酒(002646)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
营业收入 673,819,141.78 759,154,805.65 -11.24% 本报告期无重大变化。
营业成本 278,525,713.28 307,871,180.69 -9.53% 本报告期无重大变化。
销售费用 158,361,898.36 158,357,265.59 0.00% 本报告期无重大变化。
管理费用 66,003,119.41 85,616,659.79 -22.91% 本报告期无重大变化。
财务费用 30,607.12 -5,429,445.06 100.56% 主要原因系美元汇率变动影响所致。所得税费用 21,024,437.85 25,810,739.51 -18.54% 本报告期无重大变化。研发投入 16,842,613.87 16,590,716.58 1.52% 本报告期无重大变化。经营活动产生的现金流量净额 54,012,827.36 22,841,669.51 136.47% 主要原因系按合同约定支付的包材款、原辅材料款、外购的商品款均较上年同期减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -114,022,894.98 -30,410,920.11 -274.94% 主要原因系本报告期购买短期理财产品所致。筹资活动产生的现金流量净额 -4,447,476.28 -65,091,972.96 93.17% 主要原因系上年同期支付2023年度分配的股利。现金及现金等价物净增加额 -64,489,325.27 -72,609,935.65 11.18% 本报告期无重大变化。投资收益 31,835.27 -561,888.85 105.67% 主要原因系本公司子公司中酒时代的联营企业本期减少亏损及本公司购买的理财产品确认投资收益所致。信用减值损失 358,223.28 -293,194.06 222.18% 主要原因系本报告期收回部分应收款，坏账准备转回。资产减值损失 -33,658.33 -16.80 -200,247.20% 主要原因系本报告期控股子公司计提的其他品牌酒类商品存货跌价准备增加所致。资产处置收益 14,566.79 212,747.56 -93.15% 主要原因系上年同期处理公司老旧车辆所致。营业外收入 409,997.13 26,045.07 1,474.18% 主要原因系本报告期将应付往来款确认为营业外收入。营业外支出 476,829.91 96,863.39 392.27% 主要原因系西藏日喀则地震捐赠及固定资产报废损失增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
（1）销售费用构成情况
（2）广告投放情况
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
件，库存股转
入流通股所致。
2、主要境外资产情况
适用□不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险美国地区资产 系投资、购买及建设形成 报告期末账面资产1.80亿元人民币 美国 独立经营 不适用 报告期内实现营业收入307.36万元 6.22% 否国纳帕葡萄酒酒庄资产；MaxvilleLakeWinery,Inc.为公司全资孙公司，主要负责葡萄酒的生产、加工、销售及出口业务；TchangSpiritsGroup,Inc.为公司全资孙公司，负责独立运营出口青稞酒；
OranosGroup,Inc.为公司全资子公司，持有公司在美国境内的所有股权和资产。2025年1-6月美国公司
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
响；为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，公司根据目前募投项目实际建设进度，经审慎研2020年05月30日 详见2020年5月30日公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《非公开发行A股股票预案》。究，将该项目完工时间延期到2025年12月31日。合计 -- -- -- 19,828,056,238.61 -- -- -- -- -- -- --
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2021年 非公
开发
行2021年08
月19
日 41,19
9.99 40,49
7.1 2,498
额为人民币404,971,004.16元。
截至2025年6月30日，公司累计使用募集资金金额为271,989,253.88元（含项目累计投入金额236,590,253.88元及以前年度永久补充流动资金金额35,399,000.00元），收到的银行存款利息、现金管理收益、扣除银行手续费净额为14,510,881.66元，报告期末余额为147,492,631.94元（其中募集资金132,981,750.28元，收到的银行存款利息、现金管理收益、扣除银行手续费净额为14,510,881.66元）。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
非公
开发
行股
票项
目2021年08
月19
日 1.73万吨
优质
青稞
原酒
陈化
老熟
技改
建设期为三年，建设期内，受国内经济形势等客观因素的影响，上述“1.73万吨优质青稞原酒陈化老熟技改项目”涉及的土建工程、设备采购、运输及安装进度等受到了不同程度的影响；“营销网络建设项目”的直营新店建设及加盟旗舰店建设项目规划时的预期有所放缓；“青稞酒信息化建设项目”整体布局及设备采购等工作进展缓慢。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2021年8月25日召开第四届董事会第十六次会议（定期）、第四届监事会第十次会议（定期），会议审议通过了《关于以募集资金置换已投入募集资金项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金25,473,711.93元及已支付发行费用523,065.93元，共计25,996,777.86元。
上述自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用金额已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)专项鉴证，并出具了《青海互助青稞酒股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2021]第1-03385号）。
公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的事项履行了相应的审批程序，且置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月，符合法律法规及中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的相关要求。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
北京天佑德营业收入较上年同期下降85.52%，主要原因系本报告期公司内部业务调整，导致营业收入同比下降。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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