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| 腾远钴业(301219)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
出增加；募投项目合资子公司合创新能源项目投资建设增加；本期分配股利金额增加等，前述因素综合导致本期现金总流出增加税金及附加 156,059,718.08 80,775,272.99 93.20% 铜产品销量增加对应出口关税与资源税增加公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。适用□不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
长，期末应收账款增长
下降，期末库存商品增加购业务量增加，对应流动贷款增加兑汇票规模减少，总体金额较小一年内到期的非库，预付工程设备款规模相应减少加，期末应付账款增加本期发放，因此年初的应付职工薪酬金额较大少，待转销项税额相应减少
2、主要境外资产情况
适用□不适用
资产的具体
内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险腾远钴铜资源有限公司 境外投资 46.61亿元 刚果（金） 独立经营 海外投资保险、海外财产综合保险 良好 46.98% 否其他情况说明 无
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累计
使用募
集资金
总额
（2） 报告期末
募集资金
使用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 累计变
更用途
的募集
资金总
额 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未使
用募集
资金用
途及去
向 闲置两
年以上
募集资
金金额
2022年 首次
公开
发行2022年03
月17
日 547,8
09.09 520,3
78.08 42,21
0.65 381,13
95 除定期
存款
95,000万元、临时补充流动资金33,500万元外，其余暂未使用募集资金均存放于公司募集资金专项账户。 0合计 -- -- 547,809.09 520,378.08 42,210.65 381,1395 -- 0募集资金总体使用情况说明：
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意赣州腾远钴业新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可
〔2021〕4042号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）3,148.69万股，每股发行价格为人民币173.98元，募集资金总额为人民币5,478,090,862.00元，扣除不含税发行费用（含先期已支付的发行费用）后，实际募集资金净额为人民币5,203,780,785.88元（不含税），募集资金到账时间为2022年3月14日。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年3月14日出具了《验资报告》（致同验字[2022]第351C000126号），对以上募集资金到账情况进行了审验确认。
（二）报告期募集资金累计使用、累计使用及期末余额情况
报告期内，公司使用募集资金42,210.65万元，截至2026年6月30日，公司已累计使用募集资金381,131.17万元，其
中：2022年直接投入项目金额63,040.78万元，补充流动资金140,000.00万元，2023年直接投入项目金额83,282.13万元，2024年直接投入项目金额34,548.28万元，2025年直接投入项目金额18,049.33万元，2026年上半年直接投入项目金额42,210.65万元。截至2026年6月30日，加上累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额20,689.04万元，公司募集资金余额为159,935.95万元，其中：募集资金专户结余126,435.95万元（含定期存款95,000.00万元），临时补充流动资金33,500.00万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(3)＝
(2)/(
1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
首次公
开发行2022年
03月17
日 年产2万吨
钴、1万吨镍金属量系列产品异地智能化技术改造升级及原辅材料配套生产项目扩能及完善相关配套建设项目 生产建设 是 169,800 169,80%2027年12月31日 不 不适用 否首次公开发行2022年03月17日 补充流动资金 补流 否 50,000 50,000 0 50,000 100.00% 不 不适用 否承诺投资项目小计 -- 219,800 219,80超募资金投向首次公开发行2022年03月17日 年产2万吨钴、1万吨镍金属量系列产品异地智能化技术改造升级及原辅材料配套生产项目扩能及完善相关配套建设项目 生产建设 是 210,578.08 151,778.08 3,308.84 87,420%2027年12月31日 不 不适用 否首次公开发行2022年03月17日 年产30,000吨铜2,000吨钴湿法冶炼厂项目 生产建设 是 58,800 38,617%2026年07月09日 不 不适用 否补充流动资金（如有） -- 90,000 90,000 0 90,000 100.00% -- -- -- -- --超募资金投向小计 -- 300,578.08 300,578.08 41,9257.62 -- -- 不 -- --合计 -- 520,378.08 520,378.08 42,2101.17 -- -- 不 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 年产2万吨钴、1万吨镍金属量系列产品异地智能化技术改造升级及原辅材料配套生产项目扩能及完善相关配套建设项目：2024年10月21日，公司第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司结合募投项目的实际建设情况和投资进度，在募投项目投资内容、投资总额、实施主体不发生变更的情况下，对募投项目达到预定可使用状态的时间做延期调整，调整后募投项目达到预定可使用状态日期为2027年12月31日。项目可行性发生 不适用术改造升级及原辅材料配套生产项目扩能及完善相关配套建设项目”3,308.84万元。直接投入“年产30,000吨铜2,000吨钴湿法冶炼厂项目”38,617.03万元，截至2026年6月30日，公司累计使用超募资金216,037.62万元。存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生2024年1月18日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第九次会议，会议审议通过《关于募投项目增加实施地点并购置土地的议案》，同意购置江西省赣州市赣县区赣州高新技术产业开发区稀金二路西侧、稀金四路北侧地块，并增加该地块为“年产2万吨钴、1万吨镍金属量系列产品异地智能化技术改造升级及原辅材料配套生产项目扩能及完善相关配套建设项目”的实施地点。2025年9月12日，公司召开第四届董事会第三次会议，会议审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，新增实施项目“年产30,000吨铜2,000吨钴湿法冶炼厂项目”，实施地点为刚果（金）卢拉巴省克罗维兹（Kolwezi）市马尼卡区拉丁社区巴吉内恩甘伊大道260B号。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2022年8月24日，公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及使用超募资金置换前期已预先支付发行费用的自筹资金，合计金额为33,273.99万元。上述置换事项及置换金额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具致同专字（2022）第351A014257号鉴证报告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2026年4月17日，公司召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过50,000万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。
截至2026年6月30日，已使用闲置募集资金（含超募资金）临时补充流动资金33,500.00万元。
项目实施出现募
集资金结余的金
额及原因 不适用
尚未使用的募集
资金用途及去向 截至2026年6月30日，除已使用闲置募集资金（含超募资金）定期存款95,000.00万元、临时补充流动资金33,500.00万元外，其余暂未使用募集资金均存放于公司募集资金专项账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司按照《企业会计准则第24号——套期会计》对该金融资产进行会计处理。报告期实际损益情况的说明 套期无效部分计入公允价值变动损益2,884.09万元，套期有效部分重分类至营业收入-679.28万元。套期保值效果的说明 公司开展碳酸锂、金属铜商品期货合约的套期保值业务，进行风险对冲减少经营风险，通过对冲风险，公司可以更好地应对市场变化，并在不同的市场环境中保持竞争力。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、公司进行套期保值业务的风险分析
1、价格波动风险
在期货行情变动较大时，如果利率、现货市场价格发生重大变化、时间跨度较长或者突发变化趋势或者任何一方的波动过于剧烈，导致二者的亏损无法完全对冲，造成损失。
2、政策风险
有关期货市场的法律法规等相关政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来风险。
3、流动性风险
期货交易中，受市场流动性不足的限制，期货交易可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动风险。
4、操作风险
期货交易专业性较强，可能存在操作不当或操作失败的风险。
5、技术风险
由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应的风险和损失。
6、信用风险
套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利，将造成公司损失。
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