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| 铭科精技(001319)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
合并范围内所致。
营业成本 521,519,780.22 381,181,440.07 36.82% 主要系并购南京广岛和安徽双骏，并纳入合并范围内所致。销售费用 8,214,520.46 5,783,461.61 42.03% 主要系并购南京广岛和安徽双骏，并纳入合并范围内所致。管理费用 46,045,410.12 39,506,795.45 16.55%财务费用 7,553,784.82 -5,598,935.02 234.91% 主要系本期汇兑损失增加所致。所得税费用 6,368,882.37 6,787,627.17 -6.17%研发投入 29,524,433.53 22,583,456.63 30.73% 主要系并购南京广岛和安徽双骏，并纳入合并范围内所致。经营活动产生的现金流量净额 51,552,855.32 59,697,140.16 -13.64%投资活动产生的现金流量净额 -109,201,298.07 -63,251,176.00 -72.65% 主要系并购安徽双骏，取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -46,309,052.95 -60,696,864.91 23.70%现金及现金等价物净增加额 -110,678,309.52 -59,269,860.77 -86.74% 主要系并购安徽双骏，取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
四、非主营业务分析
适用 □不适用
益所致。 否
公允价值变动损益 370,262.07 0.58% 主要系本期现金管理增加收益所致。 否资产减值 -5,649,761.87 -8.90% 主要系本期对存货计提跌价准备所致。 否营业外收入 161,608.31 0.25% 主要系本期处置报废的旧固定资产产生的收益所致。 否营业外支出 394,057.34 0.62% 主要系本期处置报废的旧固定资产产生的损失所致。 否信用减值损失 -2,166,963.10 -3.41% 主要系本期对应收款项计提坏账准备所致。 否资产处置收益 -15,759.83 -0.02% 主要系本期处置旧固定资产产生的损失所致。 否其他收益 5,562,163.43 8.76% 主要系本期享受先进制造业企业增值税加计抵减税收优惠政策、双软企业增值税 否即征即退、收到政府各项补助以及摊销递延收益所致。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
项，并纳入合并范围内所致。并范围使资产总额增加所致。徽双骏，并纳入合并范围内所致。徽双骏，并纳入合并范围内所致。投资性房地产 10,148,879.20 0.41% 7,074,307.84 0.36% 0.05%长期股权投资 19,289,777.33 0.78% 18,684,060.58 0.96% -0.18%并范围使资产总额增加所致。在建工程 29,741,487.38 1.20% 10,109,522.13 0.52% 0.68%使用权资产 17,653,649.74 0.71% 16,680,846.60 0.85% -0.14%徽双骏，并纳入合并范围内所致。徽双骏，并纳入合并范围内所致。长期借款 0.00% 0.00 0.00% 0.00%租赁负债 12,881,968.62 0.52% 13,003,930.49 0.67% -0.15%交易性金融资理所致。并范围内及本期已背书未到期附追索权的非十五大银行承兑汇票增加所致。徽双骏，并纳入合并范围内所致。并范围内及本期已背书未到期附追索权的非十五大银行承兑汇票增加所致。53.253%股权，少数股东占 46.747%股权，并纳入合并范围内所致。
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险货币资金 增资 43,398,280.72 香港、泰国 生产经营 购买资产保险 不适用 2.89% 否说明 不适用。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期已使
用募集资
金总额 已累计使
用募集资
金总额
（2） 报告期末
募集资金
使用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变更
用途的募
集资金总
额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使用
募集资金
总额 尚未使用
募集资金
用途及去
向 闲置两年
以上募集
资金金额
2022 首次公开
发行2022年05月12日 47,493.24 47,493.24 10,950.49 47,106.56 99.19% 9,000 9,000 18.95% 2,504.24 公司尚未使用的募集资金全部存放在募集资金专户中 0合计 -- -- 47,493.24 47,493.24 10,950.49 47,106.56 99.19% 9,000 9,000 18.95% 2,504.24 -- 0募集资金总体使用情况说明：经中国证券监督管理委员会《关于核准铭科精技控股股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可﹝2022﹞746号），公司2022年 5月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股)3,535万股，发行价为 14.89元/股，募集资金总额为人民币 526,361,500.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 51,429,079.80元，实际募集资金净额为人民币 474,932,420.20元。该次募集资金到账时间为2022年5月5日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年5月5日出具天职业字[2022]10408号验资报告。截至2026年6月30日，公司已使用 471,065,591.64元，募集资金余额为人民币 25,042,398.14元（包括累计收到的银行存款利息、理财产品投资收益扣除银行手续费等的净额），均存放于募集资金专户中。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
因） 清远铭科汽车（新能源）零部件产业基地项目尚未达到可使用状态；研发中心建设项目为非生产项目。
项目可行性发生重大
变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用报告期内发生2022年5月31日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用票据方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用票据方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。2022年7月4日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体的议案》，同意公司将募投项目“清远铭科汽车（新能源）零部件产业基地项目”实施主体由公司变更为公司和全资子公司清远铭科。2024年3月12日，公司第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议审议通过了《关于增加部分募投项目实施主体、实施地点以及部分募投项目延期的议案》，并由保荐机构出具了无异议的核查意见。同意公司增加全资子公司重庆铭科、全资子公司武汉铭科、全资孙公司安徽瑞科为募投项目“清远铭科汽车（新能源）零部件产业基地项目”实施主体，并将重庆市、武汉市、安庆市、东莞市增加为该项目的实施地点。增加铭科精技为募投项目“研发中心建设项目”实施主体，并将东莞市增加为该项目的实施地点。同时将募投项目“清远铭科汽车（新能源）零部件产业基地项目”、“研发中心建设项目”的预计达到可使用状态日期延期至2025年11月05日。2024年8月23日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于增加部分募投项目实施主体、实施地点的议案》，同意公司增加全资子公司盛安（苏州）汽车部件有限公司（以下简称“苏州盛安”）为募投项目“研发中心建设项目”实施主体，并将苏州市增加为该项目的实施地点。2025年10月28日召开第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下，对募投项目“清远铭科汽车（新能源）零部件产业基地项目”和“研发中心建设项目”达到预计可使用状态的日期延长至2026年11月05日。2026年1月28日召开第二届董事会第十五次会议、2026年2月26日召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并用于收购安徽双骏智能科技有限公司 53.2530%股权的议案》，同意公司以 14,378.31万元人民币收购安徽双骏智能科技有限公司 53.2530%股权，其中拟使用募集资金 9,000.00万元，自有资金 5,378.31万元。本次收购完成后，公司将持有安徽双骏 53.2530%的股权，安徽双骏将成为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2022年5月31日，公司第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换公司预先已投入募投项目的自筹资金 8,172.33万元及预先支付的发行费用 377.03万元。上述置换情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《关于铭科精技控股股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（天职业字[2022]32991号）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，公司剩余资金 25,042,398.14元全部存放在募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(3)=(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期实
现的效益 是否达到预
计效益 变更后的项
目可行性是
否发生重大
变化
收购安徽双
骏智能科技
有限公司
53.2530%股
权项目 首次公开发
行 收购安徽双
骏智能科技
有限公司
53.2530%股
权项目 清远铭科汽
车（新能
源）零部件
产业基地项
目 9,000 9,000 9,000 100.00% 453.51 不适用 否
合计 -- -- -- 9,000 9,000 9,000 -- -- 453.51 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 为进一步提高公司募集资金使用效率，优化资源配置，结合募集资金投资项目建设的实际需求和资金使用情况，结合行业和市场发展情况考虑，公司对募投项目作出合理适当调整，目前项目主体工程已基本建设完毕，项目后续收尾所需投资金额较小，公司经充分评估，在足额保障项目后续建设资金需求的前提下，将部分募集资金进行用途变更，以此提升资金使用效率，切实增强公司整体经营效益。2026年1月28日召开第二届董事会第十五次会议、2026年2月26日召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并用于收购安徽双骏智能科技有限公司 53.2530%股权的议案》，同意公司以 14,378.31万元人民币收购安徽双骏智能科技有限公司 53.2530%股权，其中拟使用募集资金 9,000.00万元，自有资金 5,378.31万元。本次收购完成后，公司将持有安徽双骏 53.2530%的股权，安徽双骏将成为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。具体见公司2026年1月30日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的有关公告。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
设备等领域。 12,000,000.00 115,424,088.18 60,240,339.73 82,562,748.23 14,773,515.32 13,011,175.16
重庆铭科 子公司 金属结构件的研发、生产和销售，主要配套重庆及成都整机厂商。 20,000,000.00 215,516,093.21 66,843,825.41 79,386,460.68 8,272,694.34 7,514,352.39武汉铭科 子公司 汽车金属结构件研发、生产和销售，此外亦有少量的精密模具业务，主要配套湖北及周边整机厂商。 32,000,000.00 263,609,181.99 110,048,961.09 83,501,117.44 5,933,248.21 5,355,637.59大连茂盛 子公司 金属结构件的研发、生产和销售，此外亦有少量的精密模具业务，产品主要配套东北区域整机厂商。 47,000,000.00 111,341,470.92 82,660,222.16 64,646,644.74 12,979,986.52 11,153,640.99浙江盛安 子公司 金属结构件的研发生产和销售，主要配套上海、苏州、杭州及周边的整机厂商。 68,223,312.82 167,745,437.03 121,925,249.86 82,059,708.54 9,416,025.97 8,094,249.56安徽双骏 子公司 提供汽车焊装自动化装备及定制化装配产线，智能制造装备与系统集成解决方案厂商。 83,000,000.00 658,612,435.03 181,706,153.72 85,601,448.61 9,522,191.50 8,516,192.09准。本次收购形成的商誉将在每年年度终了进行减值测试，若标的公司未来经营状况不及预期，存在商誉减值风险，将对公司当期损益产生不利影响主要控股参股公司情况说明不适用。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。是 □否为践行中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”及国务院常务会议提出的“要大力提升上市公司质量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，公司持续践行“投资者为本”的上市公司发展理念，维护公司全体股东利益。基于对公司未来发展前景的信心及长期价值的认可，公司制定并持续推进“质量回报双提升”行动方案，围绕提升公司发展质量、增强投资者回报、强化投资者沟通等方面持续完善价值管理体系，推动公司经营发展成果与股东共享，践行“提质增效重回报”的股东价值回报机制。具体措施主要包括持续聚焦主业发展、积极实施现金分红、推进股份回购、加强投资者沟通交流等方面。具体详见公司于2024年3月14日在巨潮资讯网披露的《关于收到公司实际控制人、董事长2023年度及2024年内现金分红提议暨公司“提质增效重回报”行动方案的公告》、2024年4月26日在巨潮资讯网披露的《关于未来三年（2024年-2026年）股东回报规划的公告》。报告期内，公司持续推进“质量回报双提升”行动方案。在聚焦主业、提升经营质量方面，公司围绕汽车制造产业链持续深化业务布局，积极推进精密制造、工程开发及智能装配能力建设，各项业务稳步发展。2026年上半年，公司实现营业收入 68,365.45万元，同比增长32.96%，公司业务规模持续扩大；归属于上市公司股东的净利润 5,307.09万元，同比下降6.49%，主要受行业竞争环境、业务结构变化及阶段性投入等因素影响。公司持续围绕长期发展战略，加强核心业务能力建设，推动汽车制造工艺装备与零部件制造业务协同发展，为未来持续提升经营质量和盈利能力奠定基础。在投资者回报方面，公司持续完善与经营发展相匹配的利润分配机制。公司经第二届董事会第十八次会议审议通过
2026年中期利润分配预案，拟以公司现有总股本 141,400,000股扣除回购专用账户中的库存股份 281,800股后的股本141,118,200股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 1.00元（含税），预计现金分红金额为 1,411.18万元。本次中期利润分配不实施资本公积金转增股本，不送红股。通过实施中期现金分红，公司进一步增强股东回报的稳定性和持续性，与投资者共享公司经营发展成果。同时，公司积极通过股份回购方式维护公司价值及股东利益。2026年6月2日，公司召开第二届董事会第十七次会议审议通过《关于回购公司股份方案的议案》，拟使用自有资金通过集中竞价交易方式回购公司 A股股份，本次回购股份将元（含），回购价格不超过人民币30元/股（含）。按回购资金总额上限测算，预计回购股份数量约 120.00万股，占公司当前总股本约 0.85%；按回购资金总额下限测算，预计回购股份数量约 60.00万股，占公司当前总股本约 0.42%。截至2026年8月10日，公司已通过深圳证券交易所股票交易系统以集中竞价交易方式累计回购公司 A股股份 281,800股，占公司总股本的 0.20%，最高成交价为 20.34元/股，最低成交价为 16.66元/股，成交总金额为 5,243,865.10元（不含交易费用）。本次股份回购符合相关法律法规及公司既定回购方案，有利于维护公司价值，增强投资者信心，并进一步完善公司长期激励机制。在投资者关系管理方面，公司持续高度重视信息披露质量和投资者沟通工作，通过业绩说明会、互动易平台、投资者热线电话等多元化渠道，加强与投资者的沟通交流，及时回应市场关切，提升信息透明度，积极向市场传递公司经营发展情况及长期投资价值，持续构建公司与投资者之间长期、稳定、良性的互动关系。
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