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| 欧克科技(001223)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
兑损失增加所致。
所得税费用 5,243,320.54 8,041,426.68 -34.80% 主要系公司利润总额减少所致。研发投入 13,910,113.95 15,078,269.67 -7.75%经营活动产生的现金流量净额 2,951,198.82 36,487,963.84 -91.91% 主要系销售回款减少及收到政府补贴减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -42,857,163.42 -179,299,690.44 76.10% 主要系对外投资减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 16,164,635.76 106,696,143.24 -84.85% 主要系偿还银行借款所致。现金及现金等价物净增加额 -24,787,539.83 -35,059,056.20 29.30% 主要系经营活动、筹资活动、投资活动产生的现金流量变动因素综合影响所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
投资收益 -403,462.64 -1.28% 主要系对外投资产生损益所致。 是
公允价值变动损益 1,080,972.22 3.42% 主要系交易性金融资产公允价值变动所致。 否资产减值 41,826.15 0.13% 主要系合同资产质保金到期转回应收账款所致。 否营业外收入 257,352.28 0.82% 主要系收到政府补助所致。 否营业外支出 87,239.27 0.28% 主要系对外捐赠所致。 否信用减值损失 -13,593,768.93 -43.06% 主要系应收账款计提资产减值准备所致。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例货币资金 331,141,545.97 13.35% 355,793,685.80 14.41% -1.06%应收账款 541,887,712.41 21.84% 542,173,313.45 21.96% -0.12%合同资产 17,666,283.01 0.71% 15,083,755.06 0.61% 0.10%存货 371,828,779.98 14.99% 367,264,111.40 14.87% 0.12%固定资产 613,944,854.76 24.74% 636,880,630.58 25.79% -1.05%在建工程 36,793,034.93 1.48% 35,104,693.75 1.42% 0.06%使用权资产 3,356,162.92 0.14% 4,691,205.22 0.19% -0.05%合同负债 70,323,419.12 2.83% 77,852,968.68 3.15% -0.32%租赁负债 1,938,859.13 0.08% 2,355,215.38 0.10% -0.02%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）期末银行存款中由于定期存单质押保函、业务冻结1,150,000.00元，使用受到限制。
（2）期末应收票据中由于已背书转让/贴现但未终止确认13,365,676.96元，使用受到限制。
（3）期末公司应收账款中有248,199.00元由于已背书转让但未终止确认，使用受到限制。
（4）期末公司固定资产中有136,195,733.47元由于授信抵押，使用受到限制。
（5）期末公司无形资产中有9,243,711.21元由于授信抵押，使用受到限制。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用□不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未使
用募集
资金用
途及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2022 首次
公开
发行2022年12
月12
日 109,3
87.44 101,1
% 0 6,198
使用，未使用资金存放于募集资金专户 0合计 -- -- 109,387.44 101,1% 0 6,198募集资金总体使用情况说明：本次公开发行股票共计募集资金109,387.44万元，坐扣承销费用6,132.47万元后的募集资金为103,254.97万元，已由主承销商国投证券公司于2022年12月7日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,148.68万元后，公司本次募集资金净额为101,106.29万元。2026年上半年已使用募集资金992.00万元，累计已使用募集资金72,974.64万元，尚未使用募集资金总额30,645.90万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1.生活用
纸智能装
备生产建
设项目2022年12
月12
日 1.生
活用
纸智
能装
备生
产建
设项
目 生产
建设 否 40,9
3 40,9
3 115.
92 19,0
计划时间内达到预定可使用状态。对“生活用纸智能装备生产建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2026年12月31日。
“生活用纸可降解包装材料生产建设项目”效益不达预期的原因：该募投项目于2024年正式投产，项目前期产品销量尚未充分打开，收入难以覆盖折旧及其他运营成本，从而对效益产生明显负面影响；生产工艺方面，现有工艺在效率、良品率等环节存在短板。复杂的生产流程易引发延误与次品问题，既增加了生产成本，又影响了产品交付周期与市场竞争力，致使项目效益低于预期。公司正全力优化项目管理体系，简化流程、加强协同，提升资源利用效率，加速项目产出。同时，积极引入先进生产工艺，对现有工艺进行深度改造，提高生产效率与产品质量，降低生产成本。随着项目产能逐步释放、市场份额稳步扩大，规模效应将逐渐显现，产品收入有望大幅提升，有效分摊固定资产折旧等成本，募投项目效益将显著改善。
“技术研发中心建设项目”进度不达预期的原因：由于项目实施地点变更，公司根据行业需求及公司经营情况，有序放缓了项目建设，导致整体实施进度晚于预期，公司将持续投入研发，积极推进产品创新，预计无法在原定计划时间内达到预定可使用状态。对“技术研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2026年12月31日。
“售后及营销网络建设项目”进度不达预期的原因：由于前期变更了实施方式，同时公司根据行业需求及公司实际经营情况谨慎使用募集资金，调整售后和营销网络建设项目的进度，导致项目实施晚于预期，预计无法在原定计划时间内达到预定可使用状态。对“售后及营销网络建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2026年12月31日。项目可行性发生修水县绿色食品科技产业园；“生活用纸智能装备生产建设项目”实施地点由九江市修水县宁州镇修水工业园区柯龙公路南侧变更为修水县绿色食品科技产业园，同一产业园可促进未来新项目研发与生产协调沟通。
变更决策程序：该项变更已通过公司一届董事会二十次会议和一届监事会十八次会议审议通过，独立董事发表了同意的意见，国投证券公司出具了无异议的核查意见。
变更信息披露情况：《调整后的变更部分募投项目的实施主体及地点的公告》详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《经济参考报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生“售后及营销网络建设项目”实施方式变更原因：为该项目营销网络建设提供长期保障，将原租赁办公场所改为购买办公场所，同时为有效开展新能源设备销售业务以及进一步集中高效开展生活用纸设备销售业务，将该项目营销网络网点建设进行重新调整。
变更决策程序：该项变更已通过公司一届董事会十七次会议和一届监事会十五次会议审议通过，独立董事发表了同意的意见，国投证券公司出具了无异议的核查意见。
变更信息披露情况：《关于变更募投项目实施方式的公告》详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《经济参考报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司于2024年8月27日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项暨节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对已达到预定可使用状态的“生活用纸可降解包装材料生产建设项目”予以结项，同时为提高节余募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，同意将上述募投项目结项后的节余募集资金681.98万元(包括累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费的净额，占该募投项目实际募集资金净额的3.67%;实际金额以资金转出当日专户余额为准)，永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，同时注销对应的募集资金专用账户。
本次募投项目资金节余的主要原因:(一)公司在募投项目实施过程中，在不影响募投项目顺利实施完成的前提下基于合理、节约与高效的原则，加强对项目建设中各环节费用的控制、监督和管理，同时通过借鉴行业新技术、新工艺，对部分制造环节的工艺路线进行了优化，募投项目实际支出小于计划支出，由此产生相应的募集资金节余。(二)为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行银行短期存款理财产生了一定的存款利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，募集资金账户应有余额为30,645.90万元(含利息收入扣除银行手续费的净额)，其中存入银行定期存款10,000.00万元，通知存款10,000.00万元。尚未使用的募集资金后续将陆续用于募集资金投资项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(2) 截至期
末投资
进度
(3)=(2
)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
售后及
营销网
络建设
议审议《关于变更募投项目实施方式的议案》，并于2023年5月12日召开2022年年度股东大会审议通过了《关于变更募投项目实施方式的议案》，将“售后及营销网络建设项目”原计划在广州售后及营销服务总部中心租赁办公场地及场地改造变更为由公司购买办公场地（约2000平方米）并装修办公场地供该项目使用。为有效开展新能源设备销售业务以及进一步集中高效开展生活用纸设备销售业务，将广州售后及营销服务总部中心及13个区域网点的建设内容变更为广州售后及营销服务总部中心及6个区域网点，变更后项目预计总投资额调整为7,879.94万元，其中拟使用募集资金不变，仍为6,198.64万元。“售后及营销网络建设项目”实施方式的变更是从公司及股东长远利益出发，由公司购买办公场地并装修办公场地供该项目使用，将更好地实现公司资源的优化配置，为该项目营销网络建设提供长期保障，消除办公场地租赁给项目持续生产经营带来的不确定性影响，提高募集资金的使用效率。同时，鉴于公司正开发锂电池隔膜设备等新能源设备，新能源设备的销售是未来公司业务销售的重点领域之一，为有效开展新能源设备销售业务以及进一步集中高效开展生活用纸设备销售业务，将该项目营销网络网点建设进行重新调整。具体变更信息披露情况见公司于2023年4月20日披露的《关于变更募投项目实施方式的公告》（2023-014）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
九江欧
克新型
材料有
限公司 子
公
司 生活用纸包
装材料的研
发、生产及销售 235,877,900.00 511,079,733.98 119,782,772.40 177,878,649.30 -13,602,596.78 -13,500,694.30
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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