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| 飞沃科技(301232)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
所致。
管理费用 73,608,620.95 48,879,154.87 50.59% 主要系公司经营规模扩大，管理团队扩容及人力成本上升，叠加本期确认股权激励费用所致。财务费用 25,856,814.20 21,337,956.74 21.18%所得税费用 5,748,620.97 8,862,013.03 -35.13% 主要系递延所得税费用同比减少所致研发投入 35,876,249.15 29,779,197.08 20.47%经营活动产生的现金流量净额 -114,412,247.46 -147,268,425.97 22.31%投资活动产生的现金流量净额 -202,048,440.48 -63,148,109.73 -219.96% 主要系本期取得子公司支付的现金增加，投资活动现金流出扩大所致筹资活动产生的现金流量净额 395,324,421.05 196,158,617.08 101.53% 主要系本期银行贷款增加，筹资活动现金流入增加所致现金及现金等价物净增加额 78,332,817.24 -13,400,111.69 684.57% 主要系筹资活动产生的现金流量净额增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用☑不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
☑适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
扩张，日常经营所需流动资金增加，同时加大设备等资本性投入，长期借款需求相应增长所致。租赁负债 217,907,822.77 4.21% 190,689,492.85 4.27% -0.06%
2、主要境外资产情况
□适用☑不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
☑适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第八节财务报告之七、合并财务报表项目注释17、所有权或使用权受到限制的资产六、投资状况分析
1、总体情况
☑适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
☑适用□不适用
购，并完成工商变更登记手续 不适用 0.00 否2026年06月03日2026年6月3日巨潮资讯网（公告编号：
2026-
055）
合计 -- -- 43,200,000.00 -- -- -- -- -- -- 不适用 0.00 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用☑不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用☑不适用
5、募集资金使用情况
☑适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
☑ □
（1） 本期已使用
募集资金总
额 已累计使用募集
资金总额
（2） 报告期末募集
资金使用比例
（3）=（2）/
（1） 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 累计变
更用途
的募集
资金总
额 累计变更用
途的募集资
金总额比例 尚未使用募集
资金总额 尚未使用募集
资金用途及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2023年 首次公
开发行2023年06
资金专户 0
募集资金总体使用情况说明：
经中国证券监督管理委员会《关于同意湖南飞沃新能源科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕589号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通
股（A股）股票1,347.00万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为72.50元，募集资金总额为97,657.50万元，扣除各项不含税发行费用后实际募集资金净额为85,150.61万元。本次募集资金于2023年6月12日全部到位，天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司本次公开发行新股募集资金到位情况进行了审验并于2023年6月12日出具天健验〔2023〕2-15号《验资报告》。公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议，对上述募集资金进行了专户管理。截至2026年6月30日，公司已累计投入募集资金总额73,131.25万元，报告期内投入募集资金总额2,794.5万元。其中风电高强度紧固件生产线建设项目投入2,782.50万元，非风电高强度紧固件生产线建设项目投入12.00万元，没有使用超募资金进行永久性补充流动资金。公司实际结余募集资金8,251.96万元（含利息收入、现金管理收益等），应结余募集资金14,194.67万元，差异5,978.71万元，差异系购买大额存单6,000.00万元，并扣减公司已自有资金支付发行费用相应印花税21.29万元，其余尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户。
（2）募集资金承诺项目情况
☑适用□不适用
(3)＝(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否达到
预计效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
2023年首次公开发行股票2023年06月15日 风电高强度紧固件生产线建设项目 生产建设 否 32,016.39 32,016.39 2,782.5 32,034.4 100.06%2026年09行股票2023年06月15日 非风电高强度紧固件生产线建设项目 生产建设 否 11,694.4 11,694.4 12 11,559.21 98.84%2026年09行股票2023年06月15日 购买厂房 生产建设 否 7,000 7,000 0 6,937.64 99.11% 0 0 不适用 否
2023年首次公开发行股票2023年06月15日 补充流动资金 补流 否 5,000 5,000 0 5,000 100.00% 0 0 不适用 否次公开发行股票2023年06月15日 风机叶片预埋螺套3P工厂项度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 1、公司募投项目“风电高强度紧固件生产线建设项目”于2020年立项规划建设周期，但公司首次公开发行股票募集资金到账时间为2023年6月12日。募投项目立项计划建设周期与实际募集资金到账的时间存在差异，使项目在资金投入上出现时间差，项目本身的客观条件和环境在此过程中发生较大变化，项目推进受到较大影响；
2、公司募投项目“非风电高强度紧固件生产线建设项目”于2020年立项规划建设周期，但公司首次公开发行股票募集资金到账时间为2023年6月12日。募投项目立项计划建设周期与实际募集资金到账的时间存在差异，使项目在资金投入上出现时间差，项目本身的客观条件和环境在此过程中发生较大变化，项目推进受到较大影响。
3、2024年4月24日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及延长实施期限的议案》，同意公司基于整体规划和业务发展的需要，增加公司全资子公司飞沃新能源科技（黄石）有限公司及全资孙公司越南精艺部件科技有限公司为公司募投项目“风电高强度紧固件生产线建设项目”的实施主体，同时增加湖北黄石、越南海防为该项目的实施地点，基于此对募投项目场地规划进行优化，公司计划不再新增购入位于桃源县陬市镇观音桥村的土地用于募投项目建设。另根据目前募投项目的实施进展情况，将“风电高强度紧固件生产线建设项目”及“非风电高强度紧固件生产线建设项目”达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。公司监事会对该事项发表了同意的意见，保荐机构民生证券股份有限公司对此事项无异议并出具了核查意见。
4、公司募投项目“风电高强度紧固件生产线建设项目”在建设过程中，募投项目所在地的电力负荷趋于饱和，无法满足募投项目用电需求，项目需耗时6个月新建6公里外供电专线；同时，为配合新的供电接入方案，公司需对厂房生产线布局及配套设施进行相应的局部调整并推进收尾工作。因此受上述外部电力供应瓶颈及内部配套建设调整的共同影响，募投项目整体建设进度未达原定计划。
5、公司募投项目“非风电高强度紧固件生产线建设项目”在建设过程中，募投项目所在地的电力负荷趋于饱和，无法满足募投项目用电需求，项目需耗时6个月新建6公里外供电专线；
同时，为配合新的供电接入方案，公司需对厂房生产线布局及配套设施进行相应的局部调整并推进收尾工作。因此受上述外部电力供应瓶颈及内部配套建设调整的共同影响，募投项目整体建设进度未达原定计划。
6、2025年12月10日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司基于当前项目的实际建设情况及外部环境，将“风电高强度紧固件生产线建设项目”及“非风电高强度紧固件生产线建设项目”达到预定可使用状态的时间延期至2026年9月30日。公司独立董事对此事发表了同意的独立意见，保荐机构亦对此事项无异议并出具了核查意见。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用公司首次公开发行股票募集资金净额为85,150.61万元，扣除募投项目资金需求后，超募资金为29,439.82万元。2024年4月24日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金8,800.00万元永久性补充流动资金。公司监事会对该事项发表了同意的意见，保荐机构对此事项无异议并出具了核查意见。并于2024年5月17日召开的2023年年度股东大会决议通过。2024年4月24日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过55,000.00万元闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内，上述资金额度在有效期内可循环滚动使用。公司监事会对该事项发表了同意的意见，保荐机构对此事项无异议并出具了核查意见。2025年4月23日，公司召开第三届董事会第十二次会议，第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金8,800.00万元永久性补充流动资金。公司监事会对该事项发表了同意的意见，保荐机构对此事项无异议并出具了核查意见，并于2025年5月16日召开的2024年年度股东大会决议通过。2025年4月23日，公司召开第三届董事会第十二次会议，第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过30,000.00万元闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内，上述资金额度在有效期内可循环滚动使用。公司监事会对该事项发表了同意的意见，保荐机构对此事项无异议并出具了核查意见。2026年4月11日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金（含超募资金）及闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过15,000.00万元闲置募集资金（含超募资金）和使用额度不超过30,000.00万元闲置自有资金，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内，上述资金额度在有效期内可循环滚动使用。
保荐机构对此事项无异议并出具了核查意见。2026年4月11日与2026年5月8日，公司分别召开第四届董事会第四次会议、2025年度股东会，审议通过了《关于变更部分募投项目用途及使用剩余超募资金投资建设新项目的议案》，同意对募投项目“风电高强度紧固件生产线建设项目”和“非风电高强度紧固件生产线建设项目”所涉及新厂房的用途予以变更，且使用剩余超募资金1.3亿元（含利息）投资建设风机叶片预埋螺套3P工厂项目，该项目将选址于上述募投项目的新厂房内。保荐机构对此事项无异议并出具了核查意见。
截至2026年6月30日，超募资金余额为13,004.74万元，其中存放于公司募集资金专项账户7004.74万元，购买但尚未到期的大额存单6,000万元。
存在擅自变更募集资金用
途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生2024年4月24日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及延长实施期限的议案》，同意公司基于整体规划和业务发展的需要，增加公司全资子公司飞沃新能源科技（黄石）有限公司及全资孙公司越南精艺部件科技有限公司为公司募投项目“风电高强度紧固件生产线建设项目”的实施主体，同时增加湖北黄石、越南海防为该项目的实施地点，基于此对募投项目场地规划进行优化，公司计划不再新增购入位于桃源县陬市镇观音桥村的土地用于募投项目建设。公司监事会对该事项发表了同意的意见，保荐机构对此事项无异议并出具了核查意见。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用报告期内发生2024年4月24日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及延长实施期限的议案》，同意公司基于整体规划和业务发展的需要，增加公司全资子公司飞沃新能源科技（黄石）有限公司及全资孙公司越南精艺部件科技有限公司为公司募投项目“风电高强度紧固件生产线建设项目”的实施主体。公司监事会对该事项发表了同意的意见，保荐机构对此事项无异议并出具了核查意见。本次部分募集资金投资项目增加实施主体不属于变更募集资金使用用途。2026年4月11日与2026年5月8日，公司分别召开第四届董事会第四次会议、2025年度股东会，审议通过了《关于变更部分募投项目用途及使用剩余超募资金投资建设新项目的议案》，同意对募投项目“风电高强度紧固件生产线建设项目”和“非风电高强度紧固件生产线建设项目”所涉及新厂房的用途予以变更，且使用剩余超募资金投资建设风机叶片预埋螺套3P工厂项目，该项目将选址于上述募投项目的新厂房内。保荐机构对此事项无异议并出具了核查意见。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2023年6月30日，公司召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金21,485.87万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。上述募集资金置换情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其出具了《关于湖南飞沃新能源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》(天健审〔2023〕2-377号）。2023年8月23日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票、云信等票据方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设资金需求的前提下，根据实际情况使用银行承兑汇票、云信等票据方式支付募投项目中的应付工程款、设备采购款、材料采购款等款项，并以募集资金等额置换。公司监事会对该事项发表了同意的意见，保荐机构对此事项无异议并出具了核查意见。截至2024年12月31日，公司通过票据支付的募投项目款项共计1,132.08万元，该款项在2024年度已完成置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，公司期末使用募集资金购买但尚未到期的大额存单6,000.00万元，其余尚未使用的募集资金8,215.96万元存放于募集资金专项账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用☑不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
☑适用□不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用☑不适用
（2）衍生品投资情况
□适用☑不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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