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| 协昌科技(301418)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
如财务报告附注“五、重要会计政策及会计估计”中“34、重要会计政策和会计估计的变更”所述，财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》(财会[2024]24号，以下简称“解释第18号”)，该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。为保持数据可比性，公司追溯调整了上年同期财务报表相关科目，下同。
四、非主营业务分析
适用□不适用
响，公司部分功率芯片等减值所致 否营业外收入 60,000.00 0.67% 主要系公司收回前期核销应收账款所致 否营业外支出 21,661.39 0.24% 主要是固定资产清理损失 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资（银行承兑汇票），因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末受限制的货币资金余额为59,511,100.70元，主要系银行承兑汇票保证金。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（3）=（2）/
（1） 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 累计变更用
途的募集资
金总额 累计变更用
途的募集资
金总额比例 尚未使用募
集资金总额 尚未使用募集资
金用途及去向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2023 首
次
公
开
发
行2023年08
月21
募资金）用于现
金管理及存放于
专户中。 0
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意江苏协昌电子科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1200号）同意注册，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）18,333,334股，发行价格为51.88元/股，本次发行募集资金总额为95,113.34万元，扣除相关发行费用10,318.47万元（不含税）后，实际募集资金净额为84,794.86万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对资金到位情况进行了审验，并于2023年8月14日出具了“大华验字[2023]第000501号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报告期
投入金额 截至期末
累计投入
金额(2) 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1、运动
控制器
生产基
地建设
项目2023年
08月21
日 1、运动控制器生产基地建设
2、功率
芯片封
装测试
生产线
建设项
目2023年
08月21
日 2、功率芯片封装测试生产线建设项目 生产建设 是 10,088.83 10,088.83 不适用 否
3、功率
芯片研
发升级
及产业
化项目2023年
08月21
日 3、功率芯片研发升级及产业化项目 研发项目 是 9,939.29 9,939.29 不适用 否
4、补充
流动资
金项目2023年
08月21
日 4、补充流动资金项目 补流 否 11,000.00 11,000.00 11,000.00 11,002.24 100.02% 不适用 否
5、运动
控制
器、功率芯片研发及封装基地建设项目2023年08月21日 5、运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设
1、运动
控制
器、功2023年08月21日 1、运动控制器、功 生产建设 否 不适用 否率芯片研发及封装基地建设
2、暂未
确定投
向2023年
08月21
日 2、暂未确定投向 未确定投向 否 6,635.33 不适用 否
3、股份
回购2023年
08月21
日 3、股份回购 回购公司股份 否 1,216.63 816.87 1,216.63 不适用 否补充流动资金（如有） -- 24,000.00 9,500.00 24,000.00 100.00% -- -- -- -- --超募资金投向小计 -- 31,851.96 10,316.87 25,216.63 -- -- -- --计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 不适用项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用
1、本次发行股票的超募资金的金额为42,743.64万元。
2、闲置超募资金现金管理情况：公司于2024年8月26日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，于2024年9月13日召开2024年第
三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用闲置募集资金（含超募资金）和自有资金进行现金管理，其中使用不超过人民币60,000万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）用于购买安全性高、流动性好、保本的理财产品，使用不超过人民币80,000万元（含本数）的闲置自有资金用于购买安全性高、流动性好的理财产品。详见公司披露的《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-049）。
3、超募资金补充流动性资金情况：公司于2023年8月28日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第九次会议，于2023年9月14日召开2023年
第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用12,000.00万元永久补充流动资金。详见公司披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-007）。公司于2024年11月11日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议，于2024年11月27日召开第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币12,000万元用于永久补充流动资金。详见公司披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-069）。
4、超募资金用于募投项目情况：公司于2024年1月29日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“运动控制器生产基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目”整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”，本次变更涉及募集资金41,942.90万元，其中31,051.22万元来源于原募投项目，10,891.68万元来源于超募资金。详见公司披露的《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号：2024-004）。
5、超募资金用于回购股份情况：公司于2024年4月17日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用超募资金以集中竞价交易方式回购部分公司已发行的人民币普通股（A股）股票，用于后期实施股权激励或员工持股计划。本次回购股份的资金总额不低于人民币1,000万元（含本数）且不超过人民币2,000万元（含本数），回购价格不超过人民币61.22元/股（含本数）。详见公司披露的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-017）。截止2025年6月30日，公司通过回购专用证券账户使用超募资金以集中竞价方式累计回购公司股份378,900股，占公司总股本的比例为0.52%，成交金额为12,166,279.44元（含交易费用等），本次回购股份方案已实施完毕。详见公司披露的《关于回购结果暨股份变动公告》（公告编号：2025-007）。存在擅自改变募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司于2024年1月11日召开董事会和监事会会议，于2024年1月29日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“运动控制器生产基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目”整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”。根据本公司实际发展的需要，综合考虑地理位置、办公环境、购置成本等多方面因素，本公司拟购置新的工业用地，以解决公司进一步发展的用地需求。本次变更共涉及41,942.90万元募集资金（其中31,051.22万元来源于原募投项目，10,891.68万元来源于超募集资金）；实施地点由“张家港市凤凰镇港口工业园华泰路1号”变更为“张家港市凤凰镇凤凰大道与苏虞张公路交叉口东侧”；实施主体由母公司变更为母公司与全资子公司协昌电子科技（苏州）有限公司、凯美半导体（苏州）有限公司、张家港凯思半导体有限公司共同实施。
公司于2024年6月27日召开董事会和监事会会议，于2024年7月15日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司募投项目部分实施主体由全资子公司变更为控股子公司暨关联交易的议案》，同意将公司首次公开发行股票募投项目的部分实施主体凯美半导体（苏州）有限公司（以下简称“凯美半导体”）由公司全资子公司变更为公司控股子公司。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生公司于2024年1月11日召开董事会和监事会会议，于2024年1月29日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“运动控制器生产基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目”整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”。根据本公司实际发展的需要，综合考虑地理位置、办公环境、购置成本等多方面因素，本公司拟购置新的工业用地，以解决公司进一步发展的用地需求。本次变更共涉及41,942.90万元募集资金（其中31,051.22万元来源于原募投项目，10,891.68万元来源于超募集资金）；实施地点由“张家港市凤凰镇港口工业园华泰路1号”变更为“张家港市凤凰镇凤凰大道与苏虞张公路交叉口东侧”；实施主体由母公司变更为母公司与全资子公司协昌电子科技（苏州）有限公司、凯美半导体（苏州）有限公司、张家港凯思半导体有限公司共同实施。
公司于2024年6月27日召开董事会和监事会会议，于2024年7月15日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司募投项目部分实施主体由全资子公司变更为控股子公司暨关联交易的议案》，同意将公司首次公开发行股票募投项目的部分实施主体凯美半导体（苏州）有限公司（以下简称“凯美半导体”）由公司全资子公司变更为公司控股子公司。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2024年10月24日召开了第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，在不影响募投项目正常进行的前提下，同意公司及子公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截止2025年6月30日，公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换共计32,519,000.00元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情 不适用况项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的闲置募集资金（含超募资金）用于现金管理及存放于专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”原预计 年 月完成土建施工与装修，受前期土地招拍挂等因素影响，截至 年 月末项目土建施工与装修正持续进行中，后续公司将根据项目建设规划持续开展相关建设工作，预计在原定计划时间内达到预定可使用状态。
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(3)=(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期实
现的效益 是否达到预
计效益 变更后的项
目可行性是
否发生重大
变化
2023年首次
公开发行 首次公开发
行 运动控制
器、功率芯片研发及封装基地建设
2、功率芯
片封装测试
生产线建设
项目
3、功率芯
片研发升级
及产业化项
目 41,942.9 4,161.06 8,195.01 19.54%2026年12月31日 不适用 否合计 -- -- -- 41,942.9 4,161.06 8,195.01 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 为提高募集资金的使用效率和投资回报率，结合公司发展需要，结合募集资金投资项目实施的内外部情况，从审慎投资和合理利用资金的角度出发，公司于2024年1月11日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，于2024年1月29日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“运动控制器生产基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目”整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”。详见公司披露的《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号：2024-004）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2025年04月30日 全景网“投资者关系互动平台” 网络平台线上交流 机构、个人、其他 线上参与公司2024年度网上业绩说明会的投资者 公司业务情况、行业展望等内容2025年4月30日投资者关系活动记录表（编号：2025-001）
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
□是否
公司是否披露了估值提升计划。
□是否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是否
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