|
| 恒达新材(301469)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
兑收益增加所致。
所得税费用 7,047,501.05 3,941,075.19 78.82%
研发投入 21,076,845.43 19,435,650.26 8.44%经营活动产生的现金流量净额 44,512,888.05 -44,186,286.44 200.74% 主要系本报告期随收入增长现金收回金额增加，以及公司采购原材料支出金额下降所致。投资活动产生的现金流量净额 -41,659,072.24 95,420,658.59 -143.66% 主要系本报告期购买理财支付现金增加且报告期末未赎回所致。筹资活动产生的现金流量净额 -66,862,845.55 -58,077,144.11 -15.13%现金及现金等价物净增加额 -64,502,133.66 -7,344,831.01 -778.20% 主要系经营活动、投资活动、筹资活动现金流量综合变动所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
所致。 否
公允价值变动损益 2,576,431.70 4.23% 主要系交易性金融资产公允价值变动所致。 否营业外收入 16,948.48 0.03% 主要系收到的赔偿款所致。 否营业外支出 346,667.00 0.57% 主要系赔偿款所致。 否信用减值损失 452,538.53 0.74% 主要系提取应收款项坏账准备所致。 否其他收益 3,993,794.40 6.56% 主要系收到政府补助、先进制造业企业增值税加计抵扣所致。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
产折旧所致。
所致。
减少所致。
类至一年内到期
的非流动负债所
致。
期支付办公场所
租金所致。
册支付的保证金
余额增加所致。
其他流动资
所致。
企业所得税、房产税、土地使用税余额减少所致。应付职工薪少所致。其他流动负销项税减少所致。施股份回购计划，截至本报告期末公司股份回购余额增加所致。长期待摊费增加所致。应收票据 9,500,000.00 0.56% 0.56% 主要系本报告期末票据贴现还原所致。其他非流动程款增加所致.一年内到期的非流动负的长期银行借款减少所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末数
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期已
使用募
集资金
总额 已累计使
用募集资
金总额
（2） 报告期末
募集资金
使用比例
（3）=
（2）/
（1） 报
告
期
内
变
更
用
途
的
募
集
资
金
总
额 累
计
变
更
用
途
的
募
集
资
金
总
额 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 尚
未
使
用
募
集
资
金
总
额 尚
未
使
用
募
集
资
金
用
途
及
去
向 闲
置
两
年
以
上
募
集
资
金
金
额
2023年 首
次
公
开
发
募集资金总体使用情况说明：
本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江恒达新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许
可[2023]1341号)同意注册，由主承销商中信建投证券股份有限公司通过交易所系统采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票 2,237万股，发行价为每股人民币36.58元，共计募集资金总额为人民币 81,829.46万元，扣除未支付的承销和保荐费用 8,674.17万元(不含前期已预付的保荐费用 188.68万元)后的募集资金为 73,155.29万元。截至2026年6月30日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)为 0万元。序 号 项 目 金 额12025年12月31日募集资金余额 7,423.882 减：募集资金专户支付募投项目投资金额 7,471.553 加：暂时闲置资金购买理财产品收益及募集资金专户利息收入扣除手续费净额 47.674 减：暂时闲置资金购买单位定期存款、结构性存款等银行理财产品 0.005=1-2+3-4 截至2026年6月30日募集资金专户余额 0.006=4+5 截至2026年6月30日募集资金结余 0.00
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1.恒
川新
材新
建年
产 3万吨
新型
包装
用纸
生产
线项
目2023年08月22日 1.恒川新材新建年产 3万吨新型包装用纸生产线项目 生产建设 否 15,623.89 15,622%2022年04月01日 1,0122.补充流动资金及偿还银行贷款项目2023年08月22日 2.补充流动资金及偿还银行贷款末，5万吨生产线已经投产，1万吨尚在试生充流动资金及归还银行贷款项目2023年08月22日 2.补充流动资金及归还银行贷款构调整等因素影响，导致实现效益情况低于预期。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江恒达新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2023]1341号)同意注册，公司首次公开发行人民币普通股(A股)2,237万股，每股发行价格36.58元，共募集资金人民币 81,829.46万元，扣除不含税发行费用人民币 11,396.69万元，实际募集资金净额为人民币 70,432.77万元，超募资金为 29,808.88万元。2023年8月30日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金及归还银行贷款的议案》，同意公司使用超募资金 8,939.68万元永久补充流动资金及归还银行贷款。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该事项发表了核查意见。2023年9月18日，公司召开2023年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金及归还银行贷款的议案》。2024年9月9日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 8,939.68万元永久补充流动资金。该议案已经公司独立董事专门会议审议通过，保荐机构对该事项发表了核查意见。2024年9月25日，公司召开2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。2026年4月21日，公司召开第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用剩余超募资金 7,423.88万元（该金额为截至2025年12月31日余额，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金。该议案已经公司董事会审计委员会、独立董事专门会议审议通过，保荐机构对该事项发表了核查意见。2026年5月13日，公司召开2025年年度股东会审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》。截至2026年6月30日，公司由募集资金专户向公司一般银行账户合计转账 25,350.91万元。2023年9月27日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金增资全资子公司暨投资建设项目的议案》，同意公司使用部分超募资金 5,000.00万元向全资子公司恒川新材增资，用于投资建设全资子公司恒川新材作为实施主体的“年产 5万吨新型包装用纸生产线及 1万吨食品医疗纸制品深加工项目”。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该事项发表了核查意见。2023年10月16日，公司召开2023年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金增资全资子公司暨投资建设项目的议案》。吨新型包装用纸生产线及 1万吨食品医疗纸制品深加工项目，截至2024年12月31日，已使用 5,018.91万元(使用金额大于 5,000.00万元部分系资金利息收入)。2024年4月19日，公司召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 18,000.00万元暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的理财产品、结构性存款产品等。该议案已经公司独立董事专门会议审议通过，保荐机构对该事项发表了核查意见。2024年5月13日，公司召开2023年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》。2025年4月21日，公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 8,000.00万元暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的理财产品、结构性存款产品等。该议案已经公司独立董事专门会议审议通过，保荐机构对该事项发表了核查意见。2025年5月13日，公司召开2024年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》。截至2026年6月30日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为 0.00万元。存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2023年8月30日分别召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过《关于全资子公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》、《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司及子公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 14,614.61万元和已预先支付发行费用的自筹资金 1,933,245.28元(不含税)。置换金额已经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具了《关于浙江恒达新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用的鉴证报告》(中汇会鉴[2023]8871号)，本公司独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额 适用公司于2023年8月30日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过《关于使用募投项目结余资金永久补充流动资金的议案》，鉴于募投项目“恒川新材新建年产 3万吨新型包装及原因 用纸生产线项目”已达到预定可使用状态，同意公司将该募投项目结项并将尚未使用的募集资金共计637.89万元用于公司全资子公司恒川新材永久补充流动资金。本项目募集资金节余的主要原因系：1、在募集资金投资项目实施过程中，公司遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了募投费用。2、为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向 无募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2026年4月22日 公司会议室 电话沟通 机构 机构投资者 公司产品所处市场发展状况、公司经营及业务开展情 详见公司于2026年4月22日披露于巨潮资讯网的投资况等方面内容。 者关系活动记录表（编号：
投 2026-
001）。2026年5月7日 “价值在线”微信小程序 网络平台线上交流 机构 机构投资者 公司产品所处市场发展状况、公司经营及业务开展情况等方面内容。 详见公司于2026年5月7日披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
投 2026-
002）。
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|