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| 亚联机械(001395)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 514,742,742.51 375,907,607.77 36.93% 本报告期验收并确认收入的高单价生产线项目数量较多，且钢带、改造等产品销售收入均实现增长营业成本 291,991,360.89 232,139,758.93 25.78%销售费用 8,235,215.76 10,508,804.00 -21.64%管理费用 18,303,181.50 22,169,618.52 -17.44%财务费用 5,056,027.44 -5,199,732.89 197.24% 受美元、欧元汇率变动影响，导致产生汇兑损失所得税费用 25,418,995.41 14,497,395.68 75.33% 利润增长研发投入 14,416,269.34 14,228,687.87 1.32%经营活动产生的现金流量净额 97,486,507.74 -18,265,922.29 633.71% 本报告期销售收款较上年同期增加投资活动产生的现金流量净额 6,568,894.91 -448,701,060.98 101.46% 本报告期购买理财产品支付的现金较上年同期减少筹资活动产生的现金流量净额 -83,735,583.24 331,014,095.62 -125.30% 上年同期公司首次公开发行股票收到募集资金，本期无筹资活动现金及现金等价物净增加额 14,766,581.53 -132,631,557.13 111.13% 主要受经营、投资及筹资活动产生的现金流量净额变动影响公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 9,657,902.60 5.28% 理财投资收益 否资产减值 -88,665.70 -0.05% 存货计提跌价准备 否营业外收入 2,911,956.27 1.59% 主要包括废品收入以及违约金收入 否营业外支出 13,474.36 0.01% 主要包括滞纳金支出以及非流动资产处置损益 否其他收益 1,048,490.53 0.57% 主要包括与日常活动相关的政府补助等 否信用减值 -3,049,702.43 -1.67% 计提的应收账款坏账损失 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
收结算，存货下降投资性房地增租赁办公室合同负债 692,270,845.收结算，预收款项确认为收入租赁负债 1,194,887.06 0.05% 0.05% 本报告期新增租赁办公室
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
注：报告期内，公司重大股权投资主要为对子公司山东亚联进行增资；重大非股权投资主要为募投项目。其中，“研发中心项目”由公司直接投资；“亚联机械人造板生产线设备综合制造基地项目”由公司向山东亚联增资实施。上表中投资额为研发中心项目投资额与增资额之和，未重复计算山东亚联的项目投资额。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
期，且建成后不产生直接的经济效益2026年08月21日 详见《2026年半年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》（公告编号：
2026-
039）
合计 -- -- -- 16,581,788.26 165,188,499.85 -- -- 51,880,100.0
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2025年 首次
公开
发行2025年01月27日 41,613.48 36,178.33 1,658.17 16,51途。合计 -- -- 41,613.48 36,178.33 1,658.17 16,51证券交易所主板上市。本次发行价格为 19.08元/股，募集资金总额为人民币 41,613.48万元，扣除不含税发行费用人民币54,351,532.17元，实际募集资金净额为人民币 361,783,267.83元。上述募集资金已于2025年1月22日划至公司指定账户。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司上述募集资金到位情况进行审验，并出具了中兴华验字（2025）第540002号《验资报告》。截至2026年6月30日，扣除发行费用后，公司已累计使用募集资金人民币 165,188,499.85元，其中 128,428,830.21元用于置换公司预先已投入募投项目的自筹资金，36,759,669.64元直接投入募投项目。尚未使用的募集资金存放于募集资金专户或用于进行现金管理，未作其他用途。
（2）募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
首次
公开
发行
股票2025年01月27日 亚联机械人造板生产线设备综合制造基地因） 1、亚联机械人造板生产线设备综合制造基地项目于2025年下半年建成投产。投产初期受产能未充分释放、订单执行周期较长、折旧摊销费用较高、人员及相关固定支出增加等因素影响，实现的效益暂时未达到公司《招股说明书》披露的达产后（即项目建成后第 3年）项目效益概算水平。
2、研发中心项目正处于建设期，且建成后不产生直接的经济效益。研发中心项目实施进度较慢，主要系项目实施方式及实施地点发生变更所致。截至目前，新研发场地主体工程已基本完工，但尚未完成整体验收，相关资产权属证书及产权过户手续尚不具备办理条件，因此公司暂未支付场地购置费用。与此同时，由于场地尚未正式交付，公司目前仅完成部分工程基础配套设施的投入与前期建设，尚未进行大规模的资金投入，研发试验线的建设工作也未启动。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生2025年7月9日，公司召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过《关于变更部分募投项目实施方式、实施地点、投资总额及投资结构的议案》，同意公司根据实际经营管理需要，对首次公开发行股票募集资金投资项目“研发中心项目”的实施方式、实施地点、投资总额及投资结构进行变更。其中项目实施地点由“敦化市经济开发区（康平大街华瑞东路）”变更为“敦化经济开发区下石工业园区汇融大街”。2025年7月25日，公司召开2025年第三次临时股东大会，审议通过上述事项。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募投项目实施方式、实施地点、投资总额及投资结构的公告》（公告编号：2025-040）。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生2025年7月9日，公司召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过《关于变更部分募投项目实施方式、实施地点、投资总额及投资结构的议案》，同意公司根据实际经营管理需要，对首次公开发行股票募集资金投资项目“研发中心项目”的实施方式、实施地点、投资总额及投资结构进行变更。其中项目实施方式由“在原有的土地及房屋建筑物的基础上扩建、翻新”方式实施变更为“购置新研发场地”方式实施。新的研发场地将由当地政府平台公司根据公司设计要求进行定制建设，建成后由公司按照市场价购买。2025年7月25日，公司召开2025年第三次临时股东大会，审议通过上述事项。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募投项目实施方式、实施地点、投资总额及投资结构的公告》（公告编号：2025-040）。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用在募集资金到账前，公司已使用自筹资金在项目规划范围内预先投入。2025年2月17日，公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 14,338.86万元置税）。募集资金置换时间距募集资金到账时间不超过六个月。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）的《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金和已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2025-006）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用2026年6月22日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过《关于部分募投项目结项暨使用节余募集资金永久补充流动资金并提前终止募集资金四方监管协议的议案》，同意对“亚联机械人造板生产线设备综合制造基地项目”进行结项并将节余募集资金 143,481,352.48元永久补充流动资金（以转出当日账户余额为准），用于日常生产经营。在节余资金转出后，公司将与相关方终止募集资金四方监管协议，并注销相关账户。2026年7月8日，公司召开2026年第二次临时股东会，审议通过上述事项。
具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目结项暨使用节余募集资金永久补充流动资金并提前终止募集资金四方监管协议的公告》（公告编号：2026-027）。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户或用于进行现金管理，未作其他用途。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(1) 本报告
期实际
投入金
额 截至期
末实际
累计投
入金额
(2) 截至期
末投资
进度
(3)=(2
)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
首次公
开发行
股票 首次公
开发行 研发中
心项目 研发中
心项目 5,477.1
披露情况说明(分具体项目)2025年7月9日，公司召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过《关于变更部分募投项目实施方式、实施地点、投资总额及投资结构的议案》，同意公司根据实际经营管理需要，对首次公开发行股票募集资金投资项目“研发中心项目”的实施方式、实施地点、投资总额及投资结构进行变更。其中项目投资总额由 6,065.70万元调减至 5,994.14万元，同时相应调整项目的投资结构。2025年7月25日，公司召开2025年第三次临时股东大会，审议通过上述事项。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募投项目实施方式、实施地点、投资总额及投资结构的公告》（公告编号：2025-040）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 项目正处于建设期，且建成后不产生直接的经济效益。研发中心项目实施进度较慢，主要系项目实施方式及实施地点发生变更所致。截至目前，新研发场地主体工程已基本完工，但尚未完成整体验收，相关资产权属证书及产权过户手续尚不具备办理条件，因此公司暂未支付场地购置费用。与此同时，由于场地尚未正式交付，公司目前仅完成部分工程基础配套设施的投入与前期建设，尚未进行大规模的资金投入，研发试验线的建设工作也未启动。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用交易对方 被出售资产 出售日 交易价格（万元） 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） 出售对公司的影响 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 资产出售定价原则 是否为关联交易 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引敦化市融创项目管理有限责任公司 老厂区土地房屋等2026年02月10日 2,994升资产使用效率，优化资产结构 0.00% 以资产评估价值为基础 否 不适用 否 否 交易对方购买资金尚未落实 ，且受水灾影响需重新进行资产评估2026年08月07日 详见《 关于出售老厂区资产的进展暨延期公告 》（公告编号：
2026-
）
注：截至本报告披露日，上述资产出售尚未完成交割，因此未产生净利润方面的贡献。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
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