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| 信凯科技(001335)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
于购买增量。
筹资活动产生的现金
流量净额 93,432,536.44 195,899,936.56 -52.31% 主要系上年同期公司完成IPO募集资金大额流入；本期无股权融资到账，且当期分配现金股利，上年分红款项于下半年支付，两相叠加筹资现金流同比下降。现金及现金等价物净增加额 102,864,034.59 114,504,277.15 -10.17%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
主要衍生金融资产和衍生金融负债的汇率波动及应收款项融资期间变动。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易业务以公允价值进行计量，其公允价值变动计入当期损益。公司根据《企业会计准则第 22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37号一一金融工具列报》等相关规定及其指南，对开展的外汇衍生品套期保值业务进行相应的会计核算和披露。报告期实际损益情况的说明 远期金融合约报告期内实际损益为 39.37万元。套期保值效果的说明 公司根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务，能有效规避汇率风险、利率风险等。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 风险分析：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行结售汇汇率报价可能与公司对客户（供应商）报
价汇率存在较大差异，使公司无法按照报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。
2、内部控制风险：外汇衍生品业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、履约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测回款期内收回，及合约期限内合作金融机构出现倒闭、市场失灵等重大不可控风险情形或其他情形，导致合约到期无法履约而带来的风险会造成延期交割或者无法交割导致公司损失。
4、法律风险：公司开展衍生品交易业务时，存在交易合同条款不明确或交易人员未能充分理解交易合同
条款及产品信息，导致经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而造成的交易损失。
控制措施：
1、公司已制定相关制度对外汇衍生品套期保值业务的风险控制、审批程序、后续管理等做出了明确规
定。公司将严格按照相关规定对各个环节进行控制。
2、财务部门负责统一管理公司外汇衍生品业务，并严格按照制度规定进行业务操作和风险管理。
3、公司内部审计部门定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查，并将核查结果向审计委员
会汇报。
4、为防止外汇衍生品套期保值业务延期交割，公司参照外汇收付款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。外汇衍生品套期保值业务锁定金额和时间原则上应与外币收付款金额和时间相匹配。
5、审慎选择交易对手，最大程度降低信用风险。
6、审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。审慎选择交易结构简
单、流动性强、风险可控的外汇衍生品。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 报告期内衍生产品公允价值变动 166.95万元公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/ 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未使
用募集
资金用
途及去
向 闲
置
两
年
以
上
募
集
资
金
（1） 金
额
2025 首次
公开
发行2025年04月15日 29,996.66 24,385.44 1,909.65 17,87易所主板上市。公司首次公开发行股票 23,434,890股。本次发行后，公司总股本由 70,304,670股增加至 93,739,560股。截至2026年6月30日，公司尚未使用的募集资金 6,665.55万元（含理财收益及存款利息收入），不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。公司尚未使用的募集资金将全部用于投入公司承诺的募投项目。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
研发
中心
及总
部建
设项
目2025年04月15日 研发
中心
及总
部建
设项
目 研发
结合项目建设内容、投资进度，在募投项目实施主体、实施地点、投资用途、募集资金承诺投资总额不变的情况下，公司拟将“研发中心及总部建设项目”的预计可使用状态日期由2025年12月31日延期至2026年9月30日。2.本次部分募投项目延期的原因公司募投项目“研发中心及总部建设项目”因项目建设初期出土停滞数月、项目所在地周边市政道路配套工程建造进度缓慢，水、电、路等基础设施投入较预期延迟，致使项目工程进度延期；以及该项目生产研发设备多为新定制设备，加工周期延长，对项目建设安装周期影响较大；同时，对新设备性能的验证及调试也需要一定时间。综上，考虑到项目资金投入的审慎性，同时也为了保障项目质量及长期效益，项目设备采购、安装及调试进度有所延缓。项目可行性发生重大变化的情况说明 无超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2025年5月9日召开了第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目以及预先支付发行费用的金额共计 5,742.09万元，其中，置换已投入募投项目的自筹资金金额为 4,987.34万元（研发中心及总部建设项目），置换已支付发行费用的自筹资金金额为 754.75万元（不含增值税）。上述事项已由中汇会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具了《关于浙江信凯科技集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》(中汇会鉴[2025]7400号)。2025年5月14日，公司已实际完成上述募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的相关工作。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 详见“募集资金总体使用情况说明”募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
注：本公司已申请豁免披露温州金源新材料科技有限公司财务数据。
无。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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