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| 东北制药(000597)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
利息收入同比减少。
受汇率波动等影响，汇兑损失同比增加。所得税费用 35,867,330.97 53,382,106.00 -32.81% 本期纳税减少及递延所得税变化影响。研发投入 82,113,400.50 83,493,391.44 -1.65%经营活动产生的现金流量净额 -73,963,245.45 105,114,668.12 -170.36% 收入波动影响，回款同比减少。投资活动产生的现金流量净额 -257,198,863.95 -50,073,759.80 -413.64% 本期购买结构性存款影响。筹资活动产生的现金流量净额 253,943,534.25 16,885,299.03 1,403.93% 本期票据融资支出减少。现金及现金等价物净增加额 -104,369,252.77 66,984,298.39 -255.81%其他收益 35,340,975.45 59,793,951.43 -40.90% 本期取得政府补助减少。投资收益 247,183.35 2,871,681.33 -91.39% 本期债务重组收益减少。信用减值损失 -1,184,397.72 -2,793,579.23 57.60% 本期应收款项计提坏账同比减少。资产处置收益 413,486.39 181,512.23 127.80% 本期处置资产收益增加。营业外支出 6,752,078.93 20,908,559.62 -67.71% 上年同期捐赠支出影响。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
注：为提高资金使用效率，结合每日股票账户资金余额开展国债逆回购，该金额为滚动发生额，任一时点投资额度均在对应的审批范围内。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 核算原则根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定处理，较上一报告期无重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内外汇掉期业务及外汇期权业务共产生投资收益-129.44万元。套期保值效果的说明 本报告期，公司开展外汇套期保值目的是对冲美元资产与汇率波动风险，未进行投机交易。业务已锁定未来汇率，有效抵消汇率敞口风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 报告期公司衍生品交易仅用于对冲美元汇率波动风险，严禁投机交易。市场风险主要为汇率剧烈波动产生浮动盈亏，流动性风险源于合约集中到期平仓受阻，信用风险为银行履约风险，操作风险主要指人员操作失误、系统故障风险以及政策变动相关法律风险。公司严控持仓规模，选择高流动性合约及国有银行作为交易对手；执行交易、风控、财务岗位分离与分级审批，合规审核交易协议，紧盯监管政策调整。报告期持仓衍生品已锁定平仓汇率，不存在上述风险，同时亦未对经营业绩造成不利影响。已投资衍生品报告 期末公司不存在衍生品投资余额。期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
东北制药集团沈阳云创科技有限公司 注销 无重大影响。
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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