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| 浩物股份(000757)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求公司主营业务布局“汽车销售及服务”和“内燃机发动机曲轴制造”两大领域。其中汽车销售及服务包括整车销售、
维修保养服务、综合服务三大业务，内燃机发动机曲轴包括汽车、工程机械、农用机械等曲轴的研发、制造与销售。根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》国家标准（GB/T4754-2017），公司主营业务分别涉及零售业（分类代码：F52）、保险业（分类代码：J68）、机动车修理业（分类代码：O81）和通用设备制造业（分类代码：C34），与汽车市场具有高度的相关性。济循环质量和水平。2024-03-27 商务部、国家发展改革委、工业和信息化部、公安部、民政部、财政部、自然资源部、生态环境部、住房和城乡建设部、交通运输部、中国人民银行、税务总局、市场监管总局、金融监管总局 推动消费品以旧换新行动方案 通过加大政策引导支持力度，力争到2025年，实现国三及以下排放标准乘用车加快淘汰，高效节能家电市场占有率进一步提升；
报废汽车回收量较2023年增长50%，废旧家电回收量较2023年增长15%；到2027年，报废汽车回收量较2023年增加一倍，二手车交易量较2023年增长45%，废旧家电回收量较2023年增长30%。2024-04-24 商务部、财政部、国家发展改革委、工业和信息化部、公安部、生态环境部、税务总局 汽车以旧换新补贴实施细则 自细则印发之日至2024年12月31日期间，对个人消费者报废国三及以下排放标准燃油乘用车或2018年4月30日前（含当日）注册登记的新能源乘用车，并购买纳入工业和信息化部《减免车辆购置税的新能源汽车车型目录》的新能源乘用车或2.0升及以下排量燃油乘用车，给予一次性定额补贴。其中，对报废上述两类旧车并购买新能源乘用车的，补贴 万元；对报废国三及以下排放标准燃油乘用车并购买2.0升及以下排量燃油乘用车的，补贴7000元。2024-07-24 国家发展改革委、财政部 关于加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新的若干措施 在《汽车以旧换新补贴实施细则》基础上，个人消费者报废国三及以下排放标准燃油乘用车或2018年4月30日（含当日）前注册登记的新能源乘用车，并购买纳入《减免车辆购置税的新能源汽车车型目录》的新能源乘用车或2.0升及以下排量燃油乘用车，补贴标准提高至购买新能源乘用车补2万元，购买2.0升及以下排量燃油乘用车补1.5万元。2024-08-15 商务部、国家发展改革委、工业和信息化部、公安部、财政部、生态环境部、税务总局 关于进一步做好汽车以旧换新有关工作的通知 针对个人消费者于2024年4月24日（含当日，下同）至2024年12月31日期间，报废国三及以下排放标准燃油乘用车或2018年4月30日前注册登记的新能源乘用车，并购买纳入工业和信息化部《减免车辆购置税的新能源汽车车型目录》的新能源乘用车或2.0升及以下排量燃油乘用车的，对报废上述两类旧车并购买新能源乘用车的，补贴2万元；对报废国三及以下排放标准燃油乘用车并购买2.0升及以下排量燃油乘用车的，补贴1.5万元。
（二）行业发展情况
1.汽车行业总体情况
据中国汽车工业协会统计分析，2024年，汽车产业转型步伐加快，全年产销稳中有进，表现出强大的发展韧性和活力，成为拉动经济增长的重要引擎。2024年，由于一系列政策持续发力显效，各地补贴政策的有效落实、企业促销活动热度不减，多措并举共同激发车市终端消费活力，汽车产销分别完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，产销量再创新高，继续保持在3,000万辆以上规模。（1）乘用车情况我国乘用车产量连续2年在2,500万辆以上。2024年，上半年乘用车市场表现欠佳，下半年在政策利好下乘用车市场产销发力回升，终端市场表现更为突出，有效拉动汽车行业整体增长。2024年，乘用车产销分别完成2,747.7万辆和2,756.3万辆，同比分别增长5.2%和5.8%。2024年，乘用车国内销量2,260.8万辆，同比增长3.1%；乘用车出口销量495.5万辆，同比增长19.7%。其中，传统燃油乘用车国内销量1,155.8万辆，比上年减少248.5万辆，同比下降17.4%。2024年，中国品牌乘用车销量1,797万辆，同比增长23.1%，占乘用车销售总量的65.2%，较上年同期上升9.2个百分点。（注：上述汽车行业情况中数据及图片来源为中国汽车工业协会）
（2）商用车情况
2024年，由于投资减弱加之当前运价依然偏低，终端市场换车需求动力不足，商用车市场表现仍相对疲弱，全年商用
车产销分别完成380.5万辆和387.3万辆，同比分别下降5.8%和3.9%。我国新能源汽车连续10年产销量位居全球第一。2024年，在政策利好、供给丰富、价格降低和基础设施持续改善等多重因素共同作用下，我国新能源汽车产销量持续增长，产销量分别完成1,288.8万辆和1,286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，新能源汽车新车销量达到汽车新车总销量的40.9%，较2023年提高9.3个百分点。其中，纯电动汽车销量占新能源汽车销量60%，较2023年下降10.4个百分点；插混汽车销量占新能源汽车销量40%，较2023年提高10.4个百分点。插混汽车销量增长迅速，成为带动新能源汽车销量增长的新动能。
（4）汽车出口情况2024年，汽车出口仍保持较快增长，出口汽车585.9万辆，同比增长19.3%，其中，乘用车出口495.5万辆，同比增长19.7%，商用车出口90.4万辆，同比增长17.5%。
2.汽车零售业情况
根据中华人民共和国统计局发布，2024年，城镇消费品零售额同比增长3.4%。限额以上单位商品零售额中，汽车类下降0.5%。根据中国汽车流通协会乘用车市场信息联席分会统计，2024年，我国狭义乘用车零售2,289.4万辆，同比增长5.5%。
其中：主流合资品牌629.9万辆，同比下降15.7%。一汽大众160.9万辆，同比下降12.9%；上汽大众120万辆，同比下降2.6%；一汽丰田79.8万辆，同比下降0.5%。（注：上述汽车行业情况中数据及图片来源为中国汽车流通协会）据中国汽车流通协会发布的2024年《汽车经销商生存状况调查报告》显示，2024年，汽车市场竞争愈发激烈，厂家与经销商纷纷采取“以价换量”的策略，出现增量不增收，增收不增利的状况。 的汽车经销商有不同程度的价格倒挂，60.4%的汽车经销商价格倒挂幅度在15%以上。严重的价格倒挂，吞噬了经销商的流动资金，流动性紧张成为经销商面临的最大困难和风险。下半年在“两新”政策的拉动下，汽车市场先抑后扬，汽车消费需求得到有效释放，48.2%的经销商超额完成年度目标，盈利比例为39.3%，持平比例为19%，亏损比例为41.7%，经销商亏损面较2023年的43.5%有所收窄。汽车经销商面对需求不足、竞争加剧以及市场复杂多变的困难局面，表现出极强的韧性，通过转型升级、降本增效、延伸售后服务等拓展生存空间。区域经销商在转型中具有独特优势，相比全国性经销商，区域经销商更了解本地市场需求，能提供更精准的服务。通过建立社区化服务网络，开展上门试驾、移动维修等创新服务，打造差异化竞争力。同时，借助数字化工具提升运营效率，实现线上线下服务融合，为经销商开辟新的增长空间。（注：数据及图片来源为中国汽车流通协会）
（三）公司经营与行业匹配情况
2024年，公司经营情况与行业发展基本匹配。公司汽车零部件业务抓住国产自主品牌和新能源汽车渗透率持续提升的
机遇，积极进行产线改造，扩产能、拓品类，产销量、营业收入、利润等指标较上年同期大幅增长；公司汽车销售及服务业务，主动应对国内消费不足、中端合资汽车品牌市场占有率下降、车企以价换量等不利因素，通过关停、转让低效专营店，布局新能源品牌等举措优化品牌结构。深化降本控费、机制创新管理，存量业务提质增效明显。经营成果虽为亏损，但较上年同期已实现大幅减亏。报告期内，公司实现营业收入35.95亿元，较去年同期下降6.73%，归属于上市公司股东的净利润为亏损2,000.57万元，较去年同期减亏84.05%。报告期内，公司汽车零部件业务完成曲轴产量254.9万件，同比增长43.89%；完成曲轴销量253.1万件，同比增长40.84%；实现营业收入9.04亿元，同比增长30.51%，占公司营业收入的比例为25.15%。报告期内，公司汽车销售及服务业务完成整车销量20,219辆，同比增长0.52%；实现营业收入26.77亿元，同比下降14.79%，占公司营业收入的比例为74.47%。公司所经销的汽车业务在天津地区的市场占有率位列前茅，其中东风日产、上汽大众、一汽大众等品牌的市场占有率分别为59.1%、46.2%和16.1%，与去年同期相比，上汽大众品牌市场占有率上升、其他品牌基本持平。二、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求3公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求报告期内，公司所从事的主要业务、产品及用途、经营模式及业绩驱动模式均未发生重大变化。
（一）主营业务
公司主营汽车销售及服务和汽车零部件的研发、制造与销售业务。
板块 经营主体 主要业务
汽车销售及服务业务 内江鹏翔及其子公司 汽车整车销售、维修保养服务、综合服务（包括汽车装具销售、延保代理、保险代理、车贷代理、代理上牌、二手车置换、二手车评估、机动车拍卖等）汽车零部件业务 金鸿曲轴 发动机曲轴、电机轴的研发、制造与销售汽车销售及服务业务由全资子公司内江鹏翔及其子公司开展，主要经销品牌包括上汽大众、一汽大众、一汽丰田、东风日产等中端合资品牌乘用车和小米、阿维塔、飞凡等新能源品牌乘用车。汽车零部件业务由全资子公司金鸿曲轴开展，曲轴产品主要为国内外众多主机厂配套，包括奇瑞、理想汽车、东风小康(赛力斯)、比亚迪、东安动力、五菱柳机、北汽福田、广汽、江淮汽车、长安、久保田、日本三菱、宝腾、云内动力、吉利、安徽康明斯、长城等。曲轴产销量在国内乘用车发动机曲轴行业领先。
（二）主要产品及用途
1.汽车销售2.汽车零部件产品（三）经营模式及经营情况1.汽车销售及服务业务（）经营模式①汽车销售业务。公司汽车经销主要通过商业洽谈、采购和整车销售达到盈利。②汽车维修保养业务。公司通过商业洽谈、采购和维修保养服务获利。③汽车综合服务业务。经营模式主要通过汽车装具销售、代理服务和二手车服务等获取收入。（2）门店经营情况①报告期末门店的经营情况公司在天津市共有11家直营店，其中8家从事合资品牌汽车销售与服务，3家从事新能源汽车销售与服务。报告期内，完成整车销量20,219辆，同比增长0.52%；实现主营业务收入26.77亿元，同比下降14.79%。②门店的变动情况报告期内，三家东风日产品牌店天津新濠、天津名濠、天津风神退网，广汽丰田品牌店天津汇丰行完成资产等转让并退网，一汽丰田品牌店津城丰田完成退网，一汽大众捷达品牌店天津瀛众完成转让。③门店店效信息报告期内，店面平效5.22万元/平方米，同比增长18.91%。
（3）报告期内线上销售情况
报告期内，无线上销售平台，汽车产品直销终端用户。
（4）采购、仓储及物流情况
①商品采购与存货情况
整车及售后零配件均系直接向各品牌店整车厂采购，整车采购金额占总体采购金额超过91.69%。前五名供应商的供
整车采购：无向关联方采购交易。存货管理：对整车及备件库存情况每月关注并考核，通过库存当量管控以及内部各4S店库存调配，以减少库存积压和消化长期库存。②仓储与物流情况报告期内，仓储场地为各4S店所租赁场地，主要分布在天津空港经济区、大寺开发区、南开区、北辰汽车园等地。因各店整车及备件采购后，整车厂负责物流运输，产生的物流费用由整车厂承担。2.汽车零部件业务
（1）经营模式
主要包括研发、采购、生产、销售四个环节。
类别 概述
研发环节 根据市场及客户需求，与客户共同进行新产品的研发，同时也根据客户及市场的需求对老产品进行改型，以满足提高产品性能、降低成本等需求。采购环节 公司建立了严格、完善的管理体系和质量保证体系，设立采购部进行供应商资源建设和原材料集中采购管理，包括合格供应商的选择、日常采购控制以及供应商的监督考核等。
采购部根据生产需求、库存、采购周期等情况制定采购计划实施采购。
生产环节 采用订单驱动模式。
公司拥有多条柔性化曲轴生产线，能够独立承担不同产品的制造加工，同时具备快速转产的能力，以适应不同批量的生产。
公司从配套厂家或销售商取得客户订单后，根据订单量、交货期等情况，编制生产计划并组织生产。
质量管理部门负责产品检验和状态标识及可追溯性控制。
设备管理部门负责设备运行管理与维护。
销售环节 采取以“主机厂配套为主、社会维修市场为辅”的销售模式。
公司对配套客户的选择有较高的要求，一般需要拥有一定规模和实力，实现配套的发动机和整车厂商大多为国内外知名企业，具有良好的信誉度。
公司与主机配套厂商签订购销合同，直接发货到配套的主机厂，并与主机厂商结算。维修市场采用经销商模式。
（2）生产经营情况
报告期内，公司致力于新能源插电混动、增程式汽车曲轴领域客户的开发，并专注于新能源汽车曲轴产品的研发。新
能源汽车曲轴占比超50%，是理想汽车、赛力斯和比亚迪等多家新能源汽车曲轴产品的主要供应商。
（3）现有产能情况
截至2024年底，公司拥有26条曲轴加工生产线，具备年生产260万件能力。
五、非主营业务分析
适用□不适用
金额 占利润总额
比例 形成原因说明 是否具
有可持
续性
投资收益 -24,327,985.16 -319.46% 主要原因系本报告期公司联营企业天津财富嘉绩投资合伙企业（有限合伙）和合营企业内江浩物基金确认投资公允价值变动所致。 否公允价值变动损益 -2,184,295.87 -28.68% 主要原因系本报告期内江鹏翔投资性房地产公允价值变动所致。 否资产减值 -24,665,715.70 -323.90% 主要原因系本报告期内计提存货跌价准备、固定资产及使用权资产减值所致。 否营业外收入 25906858.54, , 340.20% 主要原因系本报告期核销长期挂账的应付款项所致。 否营业外支出 -4,850,143.65 -63.69% 主要原因系本报告期内发生的固定资产报废损失所致。 否其他收益 10,946,817.17 143.75% 主要原因系本报告期公司确认政府补助所致。 否信用减值损失 -3,694,178.21 -48.51% 主要原因系本报告期对应收款计提坏账所致。 否资产处置收益 1880580.99-, , 24.69%- 主要原因系本报告期内发生的固定资产处置损失所致。 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的非
流动资产 954,441.80 0.04% 515,311.89 0.02% 0.02%
扣进项税减少所致。递延所得税资产 7,481,240.72 0.30% 19,896,657.19 0.72% -0.42%备款增加所致。应付职工薪酬 23,433,607.46 0.93% 20,974,088.23 0.76% 0.17%应交税费 25,197,166.77 1.00% 21,766,746.22 0.79% 0.21%其他流动负债 6,423,879.85 0.26% 4,810,068.18 0.17% 0.09%递延收益 19,933,674.19 0.79% 15,840,441.38 0.58% 0.21%境外资产占比较高□
2、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用□不适用
被投
资公
司名
称 主要业
务 投资
方式 投资金
额 持股比
例 资金
来源 合作
方 投资
期限 产品
类型 截至资
产负债
表日的
进展情
况 预计
收益 本期投资盈
亏 是否
涉诉 披露
日期
（如
有） 披露索引（如有）
融诚
嘉禾 新能源
整车及
零部件
销售 新设 5,000,0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
适用□不适用
业（集团）股份有限公司）因出现重大债务风险和经营困境而实施债务重组，对金鸿曲轴的债务以资产清偿债务方式进行
债务重组，原债权账面余额为345,946.18元，其中债务人以现金清偿100,000.00元，剩余款项以力帆科技（集团）股份有限公司15,401股股份予以清偿。2025年2月12日，力帆科技（集团）股份有限公司已更名为重庆千里科技股份有限公司。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
天津瀛众 股权转让 减少本报告期投资收益680,916.40元，进而减少本报告期的净利润。
天津融诚汽贸 股权转让 增加本报告期投资收益89,053.72元，进而增加本报告期的净利润。
融诚租赁 公司清算
融诚运输 公司清算
福伊尔 公司清算
融诚嘉禾 由全资子公司投资新设
主要控股参股公司情况说明
2024年，金鸿曲轴营业收入为9.16亿元，同比上升28.10%，净利润为7,347.20万元，同比上升55.42%，主要原因系
金鸿曲轴抓住自主品牌及新能源汽车快速发展机遇，积极进行产线改造，通过优化生产组织等综合措施提升产能满足客户需求所致；内江鹏翔营业收入为26.89亿元，同比下降14.18%，净利润为-6,936.42万元，同比上升44.58%，主要原因系内江鹏翔优化调整品牌结构，通过加强运营资金管理、降本控费等举措，存量业务经营改善明显，但由于关停低效店成本影响，致使汽车销售及服务业务2024年仍为亏损。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用□不适用
接待时间 接待
地点 接待方式 接待
对象
类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年01月11日 公司 电话沟通 个人 投资者 建议公司采取降本增效等措施改善公司业绩情况 不适用
2024年02月19日 公司 电话沟通 个人 投资者 咨询董事长在公司领取薪酬的情况 不适用
2024年03月27日 公司 电话沟通 个人 投资者 咨询公司战略规划、4S门店情况 不适用
2024年04月03日 公司 电话沟通 个人 投资者 咨询公司主营业务情况 不适用
2024年04月26日 公司 电话沟通 个人 投资者 咨询公司股份回购方案相关内容 不适用
2024年05月14日 公司 网络平台线上交流 其他 参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者 咨询公司生产经营、业务发展等情况 披露的投资者关系活动记录表详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2024年06月25日 公司 电话沟通 个人 投资者 咨询公司回购进展情况 不适用
2024年07月30日 公司 电话沟通 个人 投资者 建议公司拓展主营业务，开展汽车租赁、网约车等业务 不适用
2024年07月31日 公司 电话沟通 个人 投资者 咨询公司主营业务等情况 不适用
2024年08月28日 公司 电话沟通 个人 投资者 咨询公司股东及业绩情况 不适用
2024年09月03日 公司 电话沟通 个人 投资者 建议公司开展回购股份并注销 不适用
2024年09月12日 公司 网络平台线上交流 其他 参与四川辖区2024年投资者网上集体接待日及半年度报告业绩说明会活动的投资者 咨询公司发展战略、业务布局等情况 披露的投资者关系活动记录表详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2024年10月31日 公司 电话沟通 个人 投资者 咨询公司2024年半年度及前三季度业绩情况 不适用
2024年11月04日 公司 电话沟通 个人 投资者 咨询大股东减持相关情况 不适用
2024年12月16日 公司 电话沟通 机构 山西证券、诺安基金、鹏扬基金、国 咨询公司未来发展战略、主营业务等情况 披露的投资者关系活动记录表详见巨潮资讯网联基金、东方财富证券 （http://www.cninfo.com.cn）
2024年12月18日 公司 电话沟通 个人 投资者 咨询公司机构调研情况 不适用
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
为推动提升公司的投资价值，增强投资者回报，进一步规范公司的市值管理活动，确保公司市值管理活动的合规性、
科学性、有效性，实现公司价值和股东利益最大化，根据《公司法》《证券法》《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》《上市公司监管指引第10号——市值管理》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，公司于2025年1月21日召开九届十九次董事会会议，审议通过了《关于制订〈市值管理制度〉的议案》。公司《市值管理制度》主要内容包括市值管理的目的与基本原则、市值管理的机构与人员、市值管理的主要方式、市值管理的禁止行为、监测预警机制和应急措施等。十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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