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| 凯撒旅业(000796)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
(一)旅游行业 2024年5月17日，党中央首次以旅游发展为主题召开全国旅游发展大会，会议明确提出“坚持以文塑旅、以旅彰文，走独具特色的中国旅游发展之路，推动旅游业高质量发展，加快建设旅游强国”。2024年中央部委共发布了文化和旅游相关政策文件132项，不同地区的重点省市所发布的具有代表性的文旅政策 259项，全方位布局文旅事业高质量发展。根据文化和旅游部发布的国内旅游数据显示，2024年国内出游人次56.15亿，比上年同期增加 7.24亿，同比增长14.8%；内地出入境人数约 2.91亿人次，恢复至2019年的83%，相较2023年同比增长41%；入境游客 13190万人次，增长60.8%。通过政策层面的多维度发力，为旅游行业打开成长通道，我国已经成为全球最大国内旅游市场，国际旅游最大客源国和主要目的地。在政策红利持续释放与市场需求稳步回升的双重驱动下，国内国际旅游市场也将进一步提质增效、持续升温，为构建国家文旅事业新发展格局提供强劲动力。
(二)航空铁路配餐和饮品行业
随着民航和铁路的出行需求持续增长，作为依附于航空和铁路市场的配餐市场规模也随之不断扩大。2024年全国民用机场完成旅客吞吐量 14.60亿人次，较上年增长15.9%，较2019年增长8.0%（数据来源：2024年3月14日中国民用航空局发布《2024年全国民用运输机场生产统计公报》）。2024年全国铁路旅客发送量40.85亿人次，同比上年增长10.9%（数据来源：2025年1月10日中国国家铁路集团有限公司发布《2024年国家铁路主要指标完成情况》），这一增长态势为配餐行业提供了坚实的市场基础。
航空配餐行业一直保持着基本稳定的市场格局。全国约有 130余家航空配餐企业，其中隶属航空公司和机场集团占比约 80%，独立配餐公司占比 20%。随着航空公司之间竞争压力的增大，航空配餐行业更加注重多方面的发展，严格把控食品安全和质量，提高服务质量，加大技术创新投入，以满足旅客的需求。铁路配餐市场依托庞大的客运量，依然拥有可观的市场容量。此外，伴随消费者对品质生活的追求，食品饮料行业在全球范围内展现出强劲的增长态势，促使食品饮料行业不断推陈出新，有力推动了行业的创新与升级进程。
(三)目的地运营与滨海旅游
文旅融合作为推动文旅目的地开发的重要路径，近年来受到高度重视。在政策支持下，中国多城市探索文旅目的地运营模式，滨海旅游、热带风情和文化名城等特色玩法，深度融合了海洋文化、生态文化和历史文化底蕴，打造创新的文旅产品和服务，吸引了大量游客，其中滨海旅游作为其中极具特色的组成部分，正逐渐成为滨海城市发展文旅产业的重要突破口。滨海旅游以其独特的魅力与资源优势，为游客提供了深度体验和享受滨海地区丰富旅游资源的机会。《2024年中国海洋经济统计公报》显示，海洋文旅供给优化和居民出游意愿增强，推动滨海旅游市场持续升温，邮轮旅游跃上新台阶。2024年滨海旅游实现增加值 16135亿元，同比增长9.2%，在我国海洋产业增加值中占比 36.9%，居各海洋产业首位。
青岛和海南作为滨海旅游资源丰富的代表，资源特色鲜明，季节上南北互补。未来，随着基础设施的完善，它们将进一步释放潜力，展现滨海旅游蓬勃发展的良好态势，为中国文旅融合发展注入新活力。2024年，习近平总书记在各地调研时多次强调，“推进文化和旅游深度融合发展，把文化旅游业培育成为支柱产业”。国务院办公厅于2025年 1月印发《关于进一步培育新增长点繁荣文化和旅游消费的若干措施》，明确指出要发挥文化赋能、旅游带动作用，深化“文旅+百业”、“百业+文旅”的发展局面。根据2024年当地文旅局统计，海南年接待游客 9720万人次，青岛年接待游客 1.4亿人次，北京年接待游客3.72亿人次，均创出历史高位，充分展示了文旅融合发展带来的强劲市场活力。
四、主营业务分析
1、概述
详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”在“一、报告期内公司所处行业情况”、“二、报告期内公司从事的主要业务”。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
行业分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
详见本报告第十节财务报告、八、合并范围的变更。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
□适用 不适用
5、现金流
（1）经营活动现金流入小计减少40.57%，主要系上期收回资金占用款所致；
（2）投资活动现金流入小计增加1589.07%，主要系购买理财产品所致；
（3）投资活动现金流出小计增加2757.69%，主要系赎回理财产品所致；
（4）筹资活动现金流入小计增加512.95%，主要系从管理人账户处收回投资款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
1.其他权益工具投资其他变动增加主要系公司子公司受领海航集团破产重整专项服务信托； 2.其他流动资产其他变动减少主要系子公司受领股票所致；
3.其他非流动资产其他变动减少主要系公司子公司受领海航集团破产重整专项服务信托，转至其他权益工具投资核算；
4.其他变动“-”表示减少。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
划，提升公司经营效益。
凯撒金悦（山东）城市文化旅游发展有限责任公司_ 设立 实现公司旗下目的地板块战略发展规划，提升公司经营效益。三亚易食源餐饮服务有限公司 注销 剥离非主业低效无效资产，压缩管理半径、释放管理压力、回笼价值资产、聚焦核心主业，对上市公司生产经营产生积极影响。海南易食源餐饮管理有限公司 注销 剥离非主业低效无效资产，压缩管理半径、释放管理压力、回笼价值资产、聚焦核心主业，对上市公司生产经营产生积极影响。同仁互动有限公司 清盘 剥离非主业低效无效资产，压缩管理半径、释放管理压力、回笼价值资产、聚焦核心主业，对上市公司生产经营产生积极影响。三亚市同盛常发投资有限公司 注销 剥离非主业低效无效资产，压缩管理半径、释放管理压力、回笼价值资产、聚焦核心主业，对上市公司生产经营产生积极影响。易食纵横供应链管理（北京）有限公司 注销 剥离非主业低效无效资产，压缩管理半径、释放管理压力、回笼价值资产、聚焦核心主业，对上市公司生产经营产生积极影响。海南众安晟泰信息咨询有限公司 注销 剥离非主业低效无效资产，压缩管理半径、释放管理压力、回笼价值资产、聚焦核心主业，对上市公司生产经营产生积极影响。郑州凯撒世嘉旅行社有限公司 注销 剥离非主业低效无效资产，压缩管理半径、释放管理压力、回笼价值资产、聚焦核心主业，对上市公司生产经营产生积极影响。济南同盛国际旅行社有限公司 注销 剥离非主业低效无效资产，压缩管理半径、释放管理压力、回笼价值资产、聚焦核心主业，对上市公司生产经营产生积极影响。大洋假期国际旅行社有限责任公司 注销 剥离非主业低效无效资产，压缩管理半径、释放管理压力、回笼价值资产、聚焦核心主业，对上市公司生产经营产生积极影响。凯撒大洋邮轮有限责任公司 注销 剥离非主业低效无效资产，压缩管理半径、释放管理压力、回笼价值资产、聚焦核心主业，对上市公司生产经营产生积极影响。北京奥森市场调查有限公司 注销 剥离非主业低效无效资产，压缩管理半径、释放管理压力、回笼价值资产、聚焦核心主业，对上市公司生产经营产生积极影响。凯撒到家实业发展股份有限公司 注销 剥离非主业低效无效资产，压缩管理半径、释放管理压力、回笼价值资产、聚焦核心主业，对上市公司生产经营产生积极影响。主要控股参股公司情况说明
（1）本报告期公司主要一级控股子公司为：凯撒同盛旅行社（集团）有限公司、凯撒易食控股有限公司。
凯撒同盛旅行社（集团）有限公司注册资本为8亿元，公司所持权益比例为100%。经营范围为入境旅游业务；国内旅游业务；经营出境旅游业务；投资与资产管理；营销策划；承办展览展示活动；经济贸易咨询；企业管理咨询；电脑图文设计、制作；设计、制作、代理、发布广告；软件设计；销售文具用品、工艺品；会议服务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；入境旅游业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
2024年营业收入268,219,335.37元，净利润-37,592,101.37元。凯撒易食控股有限公司注册资本为2亿元，公司所持权益比例为100%。经营范围为项目投资；资产管理；销售食品。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）2024年营业收入373,753,048.17元，净利润3,432,006.75元。
（2）本报告期公司主要参股公司为：易生金服控股集团有限公司。
易生金服控股集团有限公司注册资本为92,324.21万元，公司所持权益比例为20.31%。
2024年公司对该参股公司确认的投资收益为-4,742,155.57元。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年05月06日 电话会议方式 电话沟通 机构 与广发证券、景顺长城、上海朴信、晋江晨翰、中英人寿、道生投资、海通国际、上海睿胜、华夏久盈、横琴盈盛和、中国人寿、青骊投资、粤民投、鹏华基金、BrillianceCapital、发展研究中心、海宁拾贝投资 公司业务近况、业务规
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是 □否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
为加强公司市值管理工作，进一步规范公司市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国务院国资委关于改进和加强中央企业控股上市公司市值管理工作的若干意见》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 10号——市值管理》及其他有关法律法规，公司已制定《市值管理制度》并经第十一届董事会第十五次会议审议通过，具体制度全文详见在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露的公司公告。
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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