|
| 同和药业(300636)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
加所致。
所得税费用 -3,993,126.33 6,095,120.42 -165.51% 主要原因为报告期可弥补亏损确认递延所得税资产所致。研发投入 35,962,653.00 26,648,811.91 34.95% 主要原因为报告期研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额 91,121,675.92 127,815,707.23 -28.71%投资活动产生的现金流量净额 44,240,824.55 170,461,106.88 -74.05% 主要原因为报告期购买银行大额存单及结构性存款增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -205,557,698.16 -106,395,044.79 -93.20% 主要原因为报告期新增借款减少所致。现金及现金等价物净增加额 -76,730,740.76 193,495,467.30 -139.66% 主要原因为报告期收入减少及购买银行大额存单、结构性存款增加共同所致。税金及附加 4,399,014.99 3,804,496.56 15.63%其他收益 5,876,010.49 6,833,409.14 -14.01%投资收益 -1,958,844.06 -280,829.37 -597.52% 主要原因为报告期按权益法确认的联营企业投资收益减少所致。信用减值损失 -607,784.46 -946,474.70 35.78% 主要原因为报告期计提坏账准备减少所致。资产减值损失 -9,143,049.19 -26,621,114.78 65.65% 主要原因为报告期计提存货跌价准备减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 用募
集资
金总
额 用募
集资
金总
额
（2） 募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 变更
用途
的募
集资
金总
额 用途
的募
集资
金总
额 用途
的募
集资
金总
额比
例 募集
资金
总额 募集
资金
用途
及去
向 以上
募集
资金
金额
2023 向不
特定
对象
发行
股票2023年07
月27
日 80,00
0 78,92
3.59 1,804
1、实际募集资金金额、资金到位情况：经中国证券监督管理委员会《关于同意江西同和药业股份有限公司向特定对象发
行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕676号文）文件核准，公司向特定对象发行人民币普通股72,926,162股，每股
面值1元，发行价格10.97元/股，募集资金总额为799,999,997.14元。上述募集资金在扣除此前未支付的承销及保荐费用含税金额9,433,999.97元后的实际募集资金金额为790,565,997.17元，已由主承销商招商证券股份有限公司于
2023年7月11日汇入本公司募集资金专用账户。此次向特定对象发行A股股票扣除承销及保荐费用、其他发行费用不含税金额10,764,128.42元，实际募集资金净额为人民币789,235,868.72元，其中增加股本人民币72,926,162元，增加资本公积-股本溢价人民币716,309,706.72元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年7月12日出具了信会师报字[2023]第ZA14883号的验资报告。
2、募集资金使用情况：2023年公司向特定对象发行人民币普通股72,926,162股，每股面值1元，发行价格10.97元/
股，募集资金总额为799,999,997.14元，扣除承销及保荐费用、其他发行费用不含税金额10,764,128.42元，实际募集资金净额为人民币789,235,868.72元。
（1）2023年7月28日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资
金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金96,807,147.03元。
（2）2023年7月28日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币15,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过
12 个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。该笔募集资金于2024年4月已经转回募集资金专户。
（3）2024年4月23日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币15,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超
过12个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。该笔募集资金于2025年4月已经转回募集资金专户。
（4）2025年4月23日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币30,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过
12个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金30,000万元，其中5,000万元于2025年8月19日提前归还至公司募集资金专户，截止2025年12月31日公司闲置募集资金暂时补充流动资金剩余25,000万元。暂时补充流动资金25,000万元已于2026年4月22日归还至公司募集资金专户。
（5）2026年4月27日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币23,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过
12个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金23,000万元。
（6）截止2026年06月30日，募投项目资金累计投入540,882,204.70元，暂时补充流动资金230,000,000.00元，加存款利息产生的收益扣除手续费累计 16,029,958.38元，截止报告期末，募集资金银行账户实际余额 34,383,622.40元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1.江
西同
和药
业股
份有
限公
司二
厂区
部分
车
间、装置新、改、扩项目二期工程2023年07月27日 江西同和药业股份有限公司二厂区部分车间、装置新、改、扩项目二期工程 生产建设 否 58,99 58,99 1,804.47 34,0将正式投产时间由2025年12月调整至2028年12月。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用部分募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，2023年7月28日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金96,807,147.03元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2025年4月23日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币30,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金30,000万元，其中5,000万元于2025年8月19日提前归还至公司募集资金专户，截止2025年12月31日公司闲置募集资金暂时补充流动资金剩余25,000万元。
暂时补充流动资金25,000万元已于2026年4月22日归还至公司募集资金专户。 2026年4月27日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币23,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金23,000万元。项目实施出现募集资金结余的金额 不适用及原因尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年06月30日，尚未使用的募集资金仍在募集资金专用账户中。本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本公司于2025年4月23日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整公司募集资金投资项目实施进度的议案》，同意对“二厂区部分车间、装置新、改、扩项目二期工程”的实施进度进行调整，将正式投产时间由2025年12月调整至2028年12月 。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
售；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2026年04月29
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|