|
| 生意宝(002095)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
2026年1-6月，公司实现营业总收入392,736,649.21元，较2025年度上升了26.94%，主要原因系本期供应链业务收入
上升所致。公司实现归属于母公司所有者的净利润 3,048,032.69元，较2025年度上升了 143.28%，主要原因系本期计提应收代偿坏账准备较同期减少，使得公司净利润同比上升。致。销售费用 21,944,376.90 22,694,515.71 -3.31%管理费用 7,452,688.09 7,262,033.15 2.63%财务费用 -5,886,716.85 -6,124,180.94 3.88%所得税费用 4,522,727.38 -3,216,283.65 240.62% 主要系本期递延所得税费用较同期增加所致。研发投入 4,355,346.26 4,155,546.51 4.81%经营活动产生的现金流量净额 -8,279,694.51 7,556,935.10 -209.56% 主要系本期代偿款支出较同期增加所致。投资活动产生的现金流量净额 2,979,481.83 2,655,032.74 12.22%筹资活动产生的现金流量净额 -11,434,207.33 -31,955,771.66 64.22% 主要系本期偿还债务较同期减少所致。现金及现金等价物净增加额 -16,858,457.91 -21,259,027.45 20.70%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
（1）网络服务业 22,301,221.41 5.71% 22,716,349.23 7.42% -1.83%
（2）供应链服务
收入 8,445,440.33 2.16% 6,115,368.64 2.00% 38.10%
（3）会展服务收
入 8,999,624.47 2.31% 8,950,015.00 2.92% 0.55%
（4）供应链业务 349,513,180.76 89.56% 266,689,649.76 87.10% 31.06%
收入
（5）房租收入 821,012.37 0.21% 632,014.29 0.21% 29.90%
（6）电子商务业
务收入 158,017.07 0.04% 896,390.57 0.29% -82.37%
（7）电子商务服
务收入 35,142.16 0.01% 194,028.80 0.06% -81.89%
分产品
（1）网络基础服
务 10,815,540.61 2.77% 10,835,949.38 3.54% -0.19%
（2）网络信息推
广服务 10,469,366.80 2.68% 10,793,592.85 3.53% -3.00%
（3）广告发布服
务 1,016,314.00 0.26% 1,086,807.00 0.35% -6.49%
（4）供应链服务
收入 8,445,440.33 2.16% 6,115,368.64 2.00% 38.10%
（5）展会服务 8,999,624.47 2.31% 8,950,015.00 2.92% 0.55%
（6）供应链业务
收入 349,513,180.76 89.56% 266,689,649.76 87.10% 31.06%
（7）房租收入 821,012.37 0.21% 632,014.29 0.21% 29.90%
（8）电子商务业
务收入 158,017.07 0.04% 896,390.57 0.29% -82.37%
（9）电子商务服
务收入 35,142.16 0.01% 194,028.80 0.06% -81.89%
分地区内销 390,273,638.57 100.00% 306,193,816.29 100.00% 27.46%
（1）网络服
务业 22,301,221.4
业务收入 349,513,180.76 349,540,669.
（1）供应链
业务收入 349,513,180.76 349,540,669.内销 390,273,638.57 359,770,087.公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况适用 □不适用
（1）网络服
务业 22,301,221.4
业务收入 349,513,180.76 349,540,669.
（1）供应链
业务收入 349,513,180.76 349,540,669.内销 390,273,638.57 359,770,087.主营业务成本构成
四、非主营业务分析
适用 □不适用
营业外收入 2,588.62 0.03% 本期金额较小，不进行说明 否营业外支出 1,037,016.26 11.10% 主要系补缴以前年度税款和滞纳金 否信用减值损失 -1,642,985.89 -17.58% 主要系本期计提坏账准备 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本报告第八节 七、30。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司及子公司期货套期保值业务相关会计政策及核算披露原则将严格按照财政部发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》《企业会计准则第37号—金融工具列报》等相关规定及其指南。报告期实际损益情况的说明 报告期内，期货的实际损益为-221.43万元。套期保值效果的说明 公司开展期货套期保值业务，主要是为了规避已签订的合同价格波动风险。衍生品投资资金来源 资金来源为自有资金。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司进行期货套期保值业务存在价格波动、流动性、内部控制、技术、政策等方面的风险，具体如下：
1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成期货交易的损失。2、流动性风险：
套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。3、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。4、技术风险：由于无法控制和不可预测的系统、网络、通讯等故障造成交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断等问题。5、政策风险：期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来风险。为了应对商品期货套期保值业务的上述风险，公司及子公司通过如下途径进行风险控制：1、将商品期货套期保值业务与公司及子公司生产经营相匹配，持续对套期保值的规模、期限进行优化组合，确保公司的利益。2、严格控制商品期货套期保值的资金规模，合理计划和使用期货保证金，严格按照公司套期保值业务管理制度规定下达操作指令，根据审批权限进行对应的操作。公司及子公司将合理调度资金用于商品套期保值业务。3、公司制定了《期货套期保值业务管理制度》作为套期保值内控管理制度，并结合公司实际指导具体业务操作，同时加强相关人员的专业知识培训，提高期货套期保值从业人员的专业素养。4、设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，确保交易系统的正常运行，确保交易工作的正常开展，当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。5、加强对国家及相关管理机构相关政策的把握和理解，及时合理地调整套期保值思路与方案。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价 期货合约公允价值的分析使用的是期货市场的公开报价。值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|