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| 利欧股份(002131)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
减少所致。
所得税费用 124,941,388.62 -254,722,830.69 149.05% 主要系本期理想汽车股价上涨，相应公允价值变动的递延所得税费用较上年同期增加所致。研发投入 88,779,950.54 90,529,699.18 -1.93%经营活动产生的现金流量净额 205,305,967.10 -178,179,227.65 215.22% 主要系本期支付货款较上年同期减少所致。投资活动产生的现金流量净额 194,811,593.75 -1,207,221,166.78 116.14% 主要系本期投资活动现金流出下降所致。筹资活动产生的现金流量净额 -51,568,420.44 -410,499,270.03 87.44% 主要系本期银行借款较上年同期增加所致。现金及现金等价物净增加额 359,608,380.08 -1,773,502,663.76 120.28% 主要系上述经营活动、投资活动、筹资活动协同贡献。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成机械制造业务：主要包括民用泵、工业泵、园林机械及配件；其他：主要为 IGBT模块、网店销售、检测服务及销售、维修模具等； 其他业务：主要为废料销售、租赁、劳务及水电等；境外：不包含间接出口业务。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
产和股权投资形成的收益所致。 否
公允价值变动损益 300,043,620.22 50.73% 主要系公司持有的理想汽车股份确认公允价值变动收益所致。 否资产减值 -6,214,853.07 -1.05% 否营业外收入 3,064,970.18 0.52% 否营业外支出 3,809,142.24 0.64% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成
原因 资产规模 所在地 运营
模式 保障资产安全性
的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险利欧香港 投资设立 净资产603,170.67万元人民币 香港 投资贸易 实行财务监督和委托外部审计 净利润27,026.08万元人民币 45.95% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
(1) 明细情况
1) 期末资产受限情况
期末账面余额 期末账面价值 受限类型
1,266,131,530.40 1,266,131,530.40 质 押11,039,612.70 11,039,612.70 冻 结14,701,906.63 14,701,906.63 质 押317,110,542.09 271,354,080.94 抵 押19,945,309.35 19,945,309.35 抵 押11,942,883.52 11,942,883.52 质 押1,640,871,784.69 1,595,115,323.54[注] 一块互动在搭建 VIE 架构，根据境外离岸公司（以下简称 WFOE）与境内中外合资企业（以下简称 OPCO）股东达成的《股权质押协议》，境内 OPCO股东向 WFOE出质其股权，作为其履行其他VIE协议的保证，公司将持有一块互动 3.79%的股权相应进行了质押 2) 期初资产受限情况期末账面余额 期末账面价值 受限类型1,142,373,868.87 1,142,373,868.87 质 押18,005,038.71 18,005,038.71 冻 结4,788,405.00 4,788,405.00 质 押期末账面余额 期末账面价值 受限类型200,804,877.62 199,800,853.23 质 押370,680,280.87 280,724,067.22 抵 押68,866,631.60 68,866,631.60 抵 押11,944,392.47 11,944,392.47 质 押1,817,463,495.14 1,726,503,257.10[注] 一块互动在搭建 VIE 架构，根据境外离岸公司（以下简称 WFOE）与境内中外合资企业（以下简称 OPCO）股东达成的《股权质押协议》，境内 OPCO股东向 WFOE出质其股权，作为其履行其他VIE协议的保证，公司将持有一块互动 3.79%的股权相应进行了质押 (2) 其他说明1)2020年 12 月，根据利欧浙泵与中国农业银行股份有限公司温岭市支行（以下简称农行温岭支行）签订的《最高额权利质押合同》（合同编号 33100720200002564），利欧浙泵将下列专利专用权质押给农行温岭支行用于在2020年12月7日至2025年12月6日止办理人民币/外币贷款、商业汇票承兑/贴现、银行保函等业务。注册证编号2)2020年 12 月，根据本公司与农行温岭支行签订的《最高额权利质押合同》（合同编号33100720200002622），本公司将下列商标注册权质押给农行温岭支行用于在2020年12月15日至2025年12月14日止办理人民币/外币贷款、商业汇票承兑/贴现、银行保函等业务。注册证编号第 17616975号
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无变化报告期实际损益情况的说明 本报告期确认投资收益-290.70万元。套期保值效果的说明 公司及公司全资、控股子公司开展的外汇套期保值业务是为了满足日常经营和投融资业务需要，合理降低财务费用，更好维护股东利益，不进行投机和套利交易。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、外汇套期保值交易的风险分析公司及公司全资、控股子公司开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，依托于真实业务和投融资需求，以规避和防范汇率风险为目的，但开展外汇套期保值业务仍存在一定风险：
（1）汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司开展
外汇套期保值业务支出的成本可能超过预期，从而造成公司损失。
（2）内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
（3）交易违约风险：在开展外汇套期保值业务时，存在交易对手出现违约的风险，即交易对手不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，造成公司损失。
（4）法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正常执行
的风险，进而给公司带来损失。
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