佳禾智能(300793)_经营总结

代码表

佳禾智能(300793)经营总结
截止日期	2026-06-30
信息来源	2026年中期报告
经营情况	第三节管理层讨论与分析　　三、主营业务分析　　概述　　参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。　　合并范围所致。　　管理费用 70,246,076.90 69,160,109.65 1.57% 　　财务费用 20,536,291.28 -2,224,550.08 1,023.17% 主要系受外汇汇率波动所致。所得税费用 -5,706,968.47 -6,208,762.06 8.08%研发投入 63,636,210.49 64,201,150.38 -0.88%经营活动产生的现金流量净额 85,496,548.25 -19,124,649.57 547.05% 主要系公司经营性流入增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -789,583,580.54 52,900,729.98 -1,592.58% 主要系本期支付非同一控制下企业合并价款所致。筹资活动产生的现金流量净额 395,750,704.94 3,530,609.87 11,109.13% 主要系银行贷款增加所致。现金及现金等价物净增加额 -322,070,972.66 43,875,719.29 -834.05% 主要系本期支付非同一控制下企业合并价款所致。汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,734,645.31 6,569,029.01 -309.08% 主要系受外汇汇率波动所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。　　四、非主营业务分析　　适用 □不适用　　投资收益 9,112,745.12 -238.55% 主要系理财产品产生的收益。否　　公允价值变动损益 682,167.11 -17.86% 主要系购买理财收益的变化。否资产减值 7,642,621.40 -200.06% 系计提的存货跌价变动。否营业外收入 398,725.13 -10.44% 　否营业外支出 486,627.72 -12.74% 　否其他收益 16,945,581.71 -443.59% 系收到与收益相关的政府补助。否资产处置收益 -1,436,454.51 37.60% 系资产处置损失。否　　五、资产及负债状况分析　　1、资产构成重大变动情况　　2、主要境外资产情况　　适用 □不适用　　　　资产的具体　　内容形成原因资产规模所在　　地运营模式保障资产安全性　　的控制措施收益状　　况境外资　　产占公　　司净资　　产的比　　重是否存在　　重大减值　　风险　　beyerdynam 　　ic GmbH & 　　Co. KG 非同一控　　制下企业　　合并 399,481,831.93 德国研发生产销售有效的内部控制正常 14.13% 否COSONICVIETNAMCOMPANYLIMITED 设立 106,058,549.18 越南生产销售有效的内部控制正常 3.75% 否其他情况说明资产规模取自境外子公司净资产数据，境外资产占公司净资产的比重为境外子公司净资产占报告期末归属于上市公司股东的净资产的比例。　　3、以公允价值计量的资产和负债　　适用 □不适用　　4、截至报告期末的资产权利受限情况　　截至报告期末，公司受限货币资金中包括因开具银行承兑汇票而缴纳的保证金20,000,000.00元。　　六、投资状况分析　　1、总体情况　　适用 □不适用　　　　2、报告期内获取的重大的股权投资情况　　适用 □不适用　　机，消费耳机已完成并购　 6,533,421.66 否2026年06月12日 2026-BEYERDYNAMICVerwaltungs-GmbH 耳机制造收购 53,183,6640% 募集资金与借款无无限期专业监听耳机，消费耳机已完成并购　 443,747.99 否2026年06月12日 2026-合计 -- -- 836,221,135.09 -- -- -- -- -- -- 　 6,977,169.65 -- -- -- 　　3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况　　□适用 不适用　　4、以公允价值计量的金融资产　　□适用 不适用　　5、募集资金使用情况　　适用 □不适用　　（1）募集资金总体使用情况　　适用 □不适用　　（1）本期　　已使　　用募　　集资已累　　计使　　用募　　集资报告　　期末　　募集　　资金报告　　期内　　变更　　用途累计　　变更　　用途　　的募累计　　变更　　用途　　的募尚未　　使用　　募集　　资金尚未　　使用　　募集　　资金闲置　　两年　　以上　　募集　　　　　　金总　　额金总　　额　　（2）使用　　比例　　（3）　　= 　　（2）　　/ 　　（1）的募　　集资　　金总　　额集资　　金总　　额集资　　金总　　额比　　例总额用途　　及去　　向资金　　金额　　2024年发行　　可转　　债2024年01月24日 100,400 99,391.16 72,548.49 101,5截至2026年6月30日，募集资金累计投入募投项目 1,015,396,494.84元，尚未使用的资金为8,318,370.19元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。根据公司“收购 BD KG全部有限合伙权益、BD GmbH全部股份及 BD KG的股东借款”（以下简称“新募投项目”）的募集资金使用计划，公司开立新募投项目的三个募集资金专用账户，具体内容详见披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2026-051、2026-052、2026-053），同时“年产 500万台骨传导耳机项目”“年产 900万台智能手表项目”“年产450万台智能眼镜项目”“补充流动资金项目”的四个募集资金专用账户已经完成注销手续。　　（2）募集资金承诺项目情况　　适用 □不适用　　(1) 本报　　告期　　投入　　金额截至　　期末　　累计　　投入　　金额　　(2) 截至　　期末　　投资　　进度　　(3) 　　＝　　(2)/ 　　(1) 项目　　达到　　预定　　可使　　用状　　态日　　期本报　　告期　　实现　　的效　　益截止　　报告　　期末　　累计　　实现　　的效　　益是否　　达到　　预计　　效益项目　　可行　　性是　　否发　　生重　　大变　　化　　承诺投资项目　　　　　　　　　　　　　　　1.年　　产　　450万台　　智能　　眼镜　　项目2024年01 　　月24 　　日年产　　450万台　　智能　　眼镜　　因）不适用。　　　　　　　　　　　　　　项目可行性基于对宏观经济环境复杂变化、国际形势不确定性加剧等因素的全面考量，同时为有效规避大规模固定　　　　　　　　　　　　　　发生重大变化的情况说明资产投入可能导致的效益下滑风险，公司于2025年2月25日召开公司第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。骨传导耳机、智能手表、智能眼镜等产品的销量增长有赖于良性发展的市场环境和下游市场格局，但近年来全球经济增速放缓，尤其是全球贸易摩擦使得全球贸易格局处于剧烈变动和重塑的过程中，持续增加未来市场发展的不确定性。受市场环境影响，2024年以来，公司骨传导耳机、智能手表、智能眼镜等产品的订单量尚未获得爆发式增长，公司通过灵活调配境内外多个生产基地的既有产能已可满足客户短期内的订单需求。经公司审慎分析，原募投项目尚未达到成熟的建设条件。2025年8月6日，公司第三届董事会战略委员会第三次会议审议通过《关于变更募集资金用途的议案》。2025年8月12日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。2025年8月29日，公司召开“佳禾转债”2025年第一次债券持有人会议和2025年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，将原募投项目“年产500万台骨传导耳机项目”“年产900万台智能手表项目”及“年产450万台智能眼镜项目”变更为新的募投项目“收购BD KG全部有限合伙权益、BD GmbH全部股份及BD KG的股东借款”。超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向报告期内，尚未使用的募集资金（含理财收益及利息等）831.84万元存放于公司募集资金专用账户上。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司董事会认为，公司已按中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。　　（3）募集资金变更项目情况　　适用 □不适用　　(1) 本报告　　期实际　　投入金　　额截至期　　末实际　　累计投　　入金额　　(2) 截至期　　末投资　　进度　　(3)=(2 　　)/(1) 项目达　　到预定　　可使用　　状态日　　期本报告　　期实现　　的效益是否达　　到预计　　效益变更后　　的项目　　可行性　　是否发　　生重大　　变化　　2024年　　向不特　　定对象　　发行可　　转换公　　司债券发行可　　转债收购BD 　　KG全部　　有限合　　伙权　　益、BD GmbH全部股份及BDKG的股东借款年产450万台智能眼镜项目 24,954 25,715%2026年06月10日 0 不适用否　　2024年向不特定对象发行可转换公司债券发行可转债收购BDKG全部有限合伙权益、BDGmbH全部股份及BDKG的股东借款年产500万台骨传导耳机游市场格局，但近年来全球经济增速放缓，尤其是全球贸易摩擦使得全球贸易格局处于剧烈变动和重塑的过程中，持续增加未来市场发展的不确定性。受市场环境影响，2024年以来，公司骨传导耳机、智能手表、智能眼镜等产品的订单量尚未获得爆发式增长，公司通过灵活调配境内外多个生产基地的既有产能已可满足客户短期内的订单需求。经公司审慎分析，原募投项目尚未达到成熟的建设条件。2025年8月6日，公司第三届董事会战略委员会第三次会议审议通过《关于变更募集资金用途的议案》。2025年8月12日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。2025年8月29日，公司召开“佳禾转债”2025年第一次债券持有人会议和2025年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，将原募投项目“年产500万台骨传导耳机项目”“年产900万台智能手表项目”及“年产450万台智能眼镜项目”变更为新的募投项目“收购BD KG全部有限合伙权益、BD GmbH全部股份及BD KG的股东借款”，具体情况详见公司于2025年8月14日在深圳证券交易所网站（www.szse.cn）披露的《关于变更募集资金用途的公告》。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用　　6、委托理财、衍生品投资情况　　（1）委托理财情况　　适用 □不适用　　报告期内委托理财概况　　公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 不适用　　（2）衍生品投资情况　　□适用 不适用　　公司报告期不存在衍生品投资。　　七、重大资产和股权出售　　1、出售重大资产情况　　□适用 不适用　　公司报告期未出售重大资产。　　2、出售重大股权情况　　□适用 不适用　　八、主要控股参股公司分析　　□适用 不适用　　公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。　　九、公司控制的结构化主体情况　　□适用 不适用　　十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表　　适用 □不适用　　　　接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引2026/05/13 在进门财经网络交流平台以网络电话或文字形式交流网络平台线上交流其他通过网络参加2025年度业绩网上说明会的投资者通过网上一问一答的方式，公司管理层就2025年度业绩情况和投资者做了沟通交流。详见2026年5月13日公告的《佳禾智能科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（2026001）　　十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况　　公司是否制定了市值管理制度。　　□是 否　　公司是否披露了估值提升计划。　　□是 否　　十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况　　公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否

转至佳禾智能（300793）行情首页

中财网免费提供股票、基金、债券、外汇、理财等行情数据以及其他资料，仅供用户获取信息。