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| 利尔化学(002258)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用不适用
四、非主营业务分析
□适用不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
告，巨潮网湖北利拓绿色高效低毒植保原药生产项目（一期） 自建 是 化工行业 74,032,113.52 141,879,993.44 自筹资金及金融机构借款 13.06% 233,190,000.00 建设中2024年03月23日 2024-003号公告，巨潮网合计 -- -- -- 111,899,037.10 486,378,657.38 -- -- 649,510,00
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 《企业会计准则第37号—金融工具列报》相关规定及其应用指南要求，对远期结汇业务进行相应的会计处理。与上一报告期相比未发生变化。报告期实际损益情况的说明 已交割远期结汇合同报告期内产生公允价值变动损益（含投资收益）104.67万元。套期保值效果的说明 公司遵循谨慎、稳健的风险管理原则开展外汇远期结售汇类交易，主要以锁定成本、规避和防范汇率风险为目的，报告期内远期结售汇业务产生公允价值变动损益（含投资收益）104.67万元。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、市场波动风险：可能产生因市场价格波动而造成外汇远期结售汇类交易价格变动导致亏损的市场风险。应对措施：①明确外汇远期结售汇类交易原则是以规避和防范汇率波动风险为目的，禁止任何风险投机行为；②通过银行专业机构掌握市场波动原因并研判未来走势，通过甄选比较选择风险可控、交易简便的品种；③当汇率发生宽幅波动且导致外汇远期结售汇类交易潜在亏损时，公司将积极寻求展期等风险对冲产品，严格控制市场波动风险。
2、内部控制风险：外汇远期结售汇类交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。应对措施：①公司制定了《金融衍生品交易业务内控制度》，对公司从事外汇远期结售汇类交易的基本原则、交易审批权限、交易操作流程、风险控制程序及信息保密做出了明确的规定，能够有效规范外汇远期结售汇交易行为，控制交易风险；②做好交易对手管理，充分了解交易金融机构的经营资质、团队能力、涉及的交易人员、授权体系，慎重选择信用良好经营稳健与公司已建立长期业务合作的银行金融机构；③内部专人负责，对持有的外汇远期结售汇合约持续监控，在市场剧烈波动或风险增大情况下及时报告并制定应对方案。
3、履约风险：开展外汇远期结售汇类业务存在合约到期无法履行造成违约而带来的风险。应对措施：①采取提前预留一定的付款宽限期；②与客户沟通积极催收货款,确保货款如期收回，如果客户确实无法按期付款，公司将协调其他客户回款妥善安排交割资金；③向银行金融机构申请延期交割。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，报告期公允价值变动损益（含投资收益）104.67万元，公允价值计算以上述产品资产负债表日的市场价格为基准。涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2025年03月28日2）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
1、江苏快达经营稳定，主要产品销量增长带动业绩小幅增长。
2、广安利尔多措并举降本增效，经营业绩同比增长。
3、赛科化工得益于产能释放、产品销量大幅上升，业绩取得较好增长。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是否
公司是否披露了估值提升计划。
□是否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是否
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