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| 天阳科技(300872)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
营业收入 963,875,042.73 996,655,061.11 -3.29% 无重大变动。
营业成本 726,040,668.08 748,098,578.19 -2.95% 无重大变动。
销售费用 36,712,021.35 46,301,498.53 -20.71% 无重大变动。
管理费用 98,026,889.56 66,635,740.77 47.11% 主要系本期人员费用增加、实施股权激励计划导致股份支付费用增加以及无形资产摊销增多所致。财务费用 422,778.89 2,709,256.78 -84.40% 主要系本期利息费用减少所致。所得税费用 -3,008,253.41 -1,174,702.78 -156.09% 主要系应纳税所得额变动引起的递延所得税的变化。研发投入 156,373,180.83 197,939,235.06 -21.00% 无重大变动。经营活动产生的现金流量净额 -340,915,463.95 -285,890,680.65 -19.25% 无重大变动。投资活动产生的现金流量净额 -408,709,901.03 63,907,651.85 -739.53% 主要系本期支付投资款、结构性理财未赎回以及长期资产支出较上期增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 88,502,964.83 -328,031,999.20 126.98% 主要系本期取得银行借款所致。现金及现金等价物净增加额 -661,189,810.00 -550,037,249.83 -20.21% 无重大变动。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务成本中直接材料增加主要系报告期内集成业务较上期增加所致。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
次性上缴款项所致，与公司日常经营业务无关 否营业外支出 40,705.33 0.08% 主要系对外捐赠支出和非流动资产毁损报废所致 否其他收益 68,056,301.61 132.90% 主要系收到的政府补助所致 政府补助中增值税即征即退具有可持续性，其他政府补助不具有可持续性。信用减值损失 6,872,477.22 13.42% 主要系公司应收款项坏账准备转回所致 是
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2026年6月30日，除上述受限货币资金外，本公司不存在其他资产权利受限情况。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
一号
创业
投资
合伙
企业
（有
限合
伙）
、广西文化产业发展投资基金合伙企业（有限合伙）、苏州磐星界跃创业投资合伙企业（有限合伙）甘肃天阳数金智云科技有限公司 算力服务 新设 70,000,0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2020 首次
公开
发行
股票
并上
市2020年08
月24
日 119,9
30.8 112,9
银行
理财
产品
7,400
元，其余尚未使用部分存放于公司开立的募集资金专户募集年份 募集方式 证券上市日期 募集资金总额 募集资金净额
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2023 可转
换公
司债
券2023年04
月18
日 97,50
0 96,30
1.58 7,935
（一）首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1653号文同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商光大证
券股份有限公司于2020年8月12日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票5,620万股，每股面值1元，每股发行价人民币21.34元。截至2020年8月18日止，本公司共募集资金119,930.80万元，扣除发行费用7,013.23万元，募集资金净额112,917.57万元。截至2020年8月18日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000467号”验资报告验证确认。截至2026年6月30日，公司对募集资金项目累计投入106,484.55万元，其中：于2020年度至2025年度共计使用募集资金人民币106,484.55万元。2026年半年度未使用募集资金。截至2026年6月30日，募集资金余额为人民币7,479.62万元（包含累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额）。
（二）可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]47号文同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国海证券
股份有限公司于2023年3月23日向不特定对象发行可转换公司债券975万张，每张面值100元，发行总额人民币97,500.00万元。截至2023年3月29日止，本公司共募集资金97,500.00万元，扣除发行费用1,198.42万元，募集资金净额96,301.58万元。截至2023年3月29日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2023]000152号”验资报告验证确认。截至2026年6月30日，公司对募集资金项目累计投入86,563.24万元，其中：于2023年度至2025年度共计使用募集资金人民币78,627.25万元；2026年半年度使用募集资金人民币7,935.99万元。截至2026年6月30日，募集资金余额为人民币75.57万元（包含累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
首次
公开
发行
股票2020年08
月24
日 新一
代银
行业
IT解
决方
案建
设项
目 研发
因） 产业链金融综合服务平台升级项目未达预期效益，主要系市场竞争持续加剧、迭代加速、投入高，此类项目毛利率下降，同时项目交付质量与合规性要求增高，项目管理难度加大、项目周期延长、验收时间延迟，使得此类项目效益不及预期。金融业云服务解决方案升级项目未达预期效益，金融客户对云业务虽有需求，但因行业客户对数据安全风险的要求高且实际应用主要集中于非核心场景，投入产出比存在不确定性等因素，行业整体云业务进度低于预期导致。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用根据2020年9月8日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第八次会议、2020年9月24日召开2020年第二次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金和偿还银行贷款的议案》，使用15,000.00万元超募资金永久性补充流动资金和偿还银行贷款，其中13,000.00万元用于永久性补充流动资金，2,000.00万元用于偿还银行贷款。根据2023年1月12日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议、2023年2月6日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，使用15,000.00万元超募资金永久性补充流动资金。根据2024年4月18日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十三次会议、2024年5月13日召开2023年度股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,使用人民币1.5亿元的超募资金永久性补充流动资金。截至2026年6月30日，用于补充流动资金42,944.31万元，用于偿还银行贷款2,000.00万元。存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生2024年8月26日公司召开了第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体、实施地点的议案》，全体董事和监事一致同意公司根据实际经营情况及发展规划，增加公司全资子公司湖南熠阳智能科技有限责任公司为“金融业云服务解决方案升级项目”的共同实施主体，增加长沙为该项目的共同实施地点。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用根据2026年1月21日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，公司拟使用闲置募集资金不超过人民币2亿元暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月，到期将归还至公司募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司于2026年5月15日召开了第四届董事会第六次会议，于2026年6月1日召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于向不特定对象发行可转债募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，可转债募投项目“金融业云服务解决方案升级项目”、“数字金融应用研发项目”已结项，公司拟将上述募投项目节余募集资金（具体金额以转出当日银行账户余额为准）全部用于永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。因公司在募投项目的实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，本着节约、合理的原则，审慎地使用募集资金，通过严格规范采购、建设制度，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源的合理调度和优化，合理地降低项目建设成本和费用，同时募集资金存放期间产生了部分利息收入及理财产品投资收益，使上述两个募投项目形成部分资金结余。 2026年上半年，公司将上述可转换公司债券募投项目节余资金13,371.86万元用于永久补充流动资金。截至2026年6月30日，可转换公司债券募投项目剩余节余资金75.57万元存放于公司开立的募集资金专户。尚未使用的募集资金用途及去向 根据2026年4月22日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用最高不超过人民币2.08亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的理财产品或投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），单笔理财产品或投资产品期限最长不超过12个月。本次使用闲置募集资金进行现金管理的期限自公司董事会审议通过之日起十二个月之内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。截至2026年6月30日，公司首次公开发行股票的募集资金余额7,479.62万元，其中用于购买银行理财产品7,400.00万元，其余尚未使用部分存放于公司开立的募集资金专户；公司可转换公司债券募集资金余额75.57万元存放于公司开立的募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2026年1月4日 线上会议 网络平台线上交流 机构 详见《投资者关系活动记录表（编号：
2026-01）》 公司概况和业务发展情况 详见公司在巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表（编号：
2026-01）
（http://www
cn）
2026年5月
10日 线上会议 网络平台线上
交流 机构 详见《投资者
关系活动记录
表（编号：
2026-02）》 公司算力租赁业务相关情况 详见公司在巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表（编号：
2026-02）
（http://www
cn）
2026年5月
18日 价值在线
（https://ww
w.ir-
online.cn/）
网络互动 网络平台线上
交流 其他 详见《投资者
关系活动记录
表（编号：
2026-03）》 公司概况和业务发展情况 详见公司在巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表（编号：
2026-03）
（http://www
cn）
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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