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| 华信永道(837592)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
公司管理层不断加强政府客户等政务领域以及金融行业的市场扩展并积极进行民生领域的业务拓新尝试，根据新形势积极主动调整经营策略；实施部门严格遵守既定的项目实施工作流程和考核制度，通过提高项目的交付能力努力保证经营目标的达成；公司持续保证积极的研发投入，积极推进 AI等新技术、新场景应用落地，以开发引领市场需求的新产品和服务。公司的盈利模式依然是以项目交付模式为主，实施部门持续提升交付能力和服务质量，项目管理中心持续提高项目管理成熟度，是公司业务稳定运行的基本保障；
通过持续优化组织结构、不断精细化对利润部门的贡献目标和考核管理，提升对销售部门的管理强度和考核质量，全方位提高对客户的服务意识，为保证公司经营业绩持续稳定和提高客户满意度提供持续保障。1．公司财务状况截至报告期末，公司总资产 48,054.40万元，其中流动资产 39,537.43万元，非流动资产 8,516.97万元；公司负债为 12,475.67万元，主要系合同负债 5,835.63万元、应付账款2,009.17万元、应付职工薪酬 1,239.56万元、租赁负债 1,347.00万元，归属于公司股东权益合计 35,355.71万元，年末归属于挂牌公司股东的每股净资产为 4.38元，上年年末为6.27元，降低了 30.14%。2．公司经营成果报告期内，公司实现营业收入 4,600.12万元，较上年下降了 16.44%，主要系公司依托自身技术、业务优势抓住市场机遇实现主营业务稳定发展，签约同比增加 15.42%，但部分住房公积金项目因实施周期较长、签约时间较晚等原因未能在当年实现收入；公司营业成本为 3,479.96万元，较上年减少了 25.02%，主要系收入下降所致；公司毛利率为24.35%，上年同期毛利率为 15.69%，公司毛利率小幅提升，主要系公司软件定制开发业务毛利率提升等原因所致。3．现金流量情况报告期内，公司经营活动的现金流量净额为-5,309.59万元，上年同期为-7,972.26万元，较上年同期大幅提升，主要原因为：一是报告期内新签订合同增加及收回应收款项导致收到现金增加 2,145.50万元；二是因人员减少，支付职工薪酬减少 789.00万元。4．报告期内公司始终保持积极的研发投入，和合作伙伴一起联合研发了政府服务垂类 AI大模型“智道奇点SagersrvGLM”，并已完成国家互联网信息办公室的算法备案工作。
该产品作为新质生产力的典型应用，将更好地助力政务、金融、民生领域实现提质降本增效。5．在组织发展方面，依据上市公司《内部控制基本规范》及其配套指引、《北京证券交易所股票上市规则》等相关文件的规定，对公司内控制度进行了全面修订和完善。同时持续推进人才发展战略，综合运用访谈、能力测评、绩效数据分析等多种方式，进行人才盘点评价，明确高潜人才、绩效优秀人才以及需要提升的人才，为人才发展规划提供直观依据，针对每位员工提出个性化的发展建议，为后续的人才培养和晋升提供参考。
（二） 行业情况
公司属于软件和信息技术服务业。致力于成为政务、民生、金融领域优秀的数字化解决方案与科技服务提供商，公司始终紧随国家政策号召，紧跟技术创新步伐，紧扣产业变革脉搏。习近平总书记在党的二十大报告中指出，“加快发展数字经济，促进数字经济和实体经济深度融合”。新一代信息技术与各产业结合形成数字化生产力和数字经济，是现代化经济体系发展的重要方向。大数据、云计算、人工智能等新一代数字技术是当代创新最活跃、应用最广泛、带动力最强的科技领域，给产业发展、日常生活、社会治理带来深刻影响。住房和城乡建设部于2022年12月7日发布了《关于加快住房公积金数字化发展的指导意见》。明确到2025年基本确立住房公积金数字化发展新模式，数据资源体系和平台支撑体系更加健全，数字化管理新机制、服务新模式、监管新局面、安全新防线等初步形成，数字化管理服务能力和水平显著提升，智慧住房公积金发展取得新突破，服务事项“网上办、掌上办、就近办、一次办”更加好办易办，住房公积金事业高质量发展取得明显成效。 2023年 2月，中共中央、国务院印发《数字中国建设整体布局规划》，明确提出“发展高效协同的数字政务”，要求加快制度规则创新，完善与数字政务建设相适应的规章制度，促进信息系统网络互联互通、数据按需共享、业务高效协同，提升数字化服务水平，加快推进“一件事一次办”，推进线上线下融合，加强和规范政务移动互联网应用程序管理。2024年 11月，中国人民银行、国家发展改革委、工业和信息化部、金融监管总局、中国证监会、国家数据局、国家外汇局等七部门联合印发《推动数字金融高质量发展行动方案》。该方案强调以数据要素和数字技术为关键驱动，加快推进金融机构数字化转型，夯实数字金融发展基础，完善数字金融治理体系。 2024年数字政务和数字金融信息化行业在政策、技术与需求三重驱动下保持增长，但需应对数据安全、财政压力等挑战。公司需聚焦信创订单、AI场景落地及数据要素市场化机遇，同时关注区域市场差异和技术国产化趋势。
（三） 新增重要非主营业务情况
（四） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
流动资产 1,980,000.00 0.41% 1,980,000.00 0.39% 0.00%
其他流动资产 13,514,983.88 2.81% 9,733,911.87 1.93% 38.84%使用权资产 18,857,960.25 3.92% 14,507,224.22 2.87% 29.99%长期待摊费用 2,762,887.55 0.57% 2,944,718.52 0.58% -6.17%递延所得税资产 14,855,463.33 3.09% 9,848,100.70 1.95% 50.85%其他非流动资产 8,174,438.84 1.70% 7,731,554.46 1.53% 5.73%合同负债 58,356,262.43 12.14% 41,461,917.76 8.20% 40.75%应付职工薪酬 12,395,638.75 2.58% 12,155,991.75 2.41% 1.97%应交税费 2,012,230.31 0.42% 5,557,748.73 1.10% -63.79%其他应付款 1,129,094.01 0.23% 2,821,717.33 0.56% -59.99%一年内到期的非流动负债 6,649,707.41 1.38% 5,517,530.07 1.09% 20.52%其他流动负债 8,596,567.69 1.79% 7,891,820.18 1.56% 8.93%租赁负债 13,470,011.61 2.80% 9,973,201.98 1.97% 35.06%长期应付款 1,660,282.12 0.35% 1,625,957.61 0.32% 2.11%资产负债项目重大变动原因：1. 9,099.59 7,501.20报告期末货币资金账面价值为 万元，较期初减少 万元，减少比例为45.19%，主要原因为：一是在建项目需求增加使得采购款增加，且公司业务以定制化开发为主，开发完毕需要一定周期，一般集中在下半年验收，回款主要在下半年；二是派发现1,243.00金股利支付现金 万元，以上原因使得货币资金较期初减少。
2.报告期末应收票据账面价值为36.54万元，较期初增加36.54万元，增长比例为100.00%，主要原因为：公司收到客户以银行承兑汇票结算的合同款项所致。3. 18,747.91 4,398.23报告期末存货账面价值为 万元，较期初增加 万元，增长比例为30.65%，主要原因为：公司本期新签合同及部分期初重要合同尚在实施阶段，未交付验收，故存货余额较期初有所增长。4.报告期末投资性房地产账面价值为2,106.14万元，较期初增加2,106.14万元，增长比例为 ，主要原因为：公司将位于济南的自有房产对外出租而发生用途改变，将固定资产转换为投资性房地产所致。5.报告期末固定资产账面价值为1,450.66万元，较期初减少2,106.14万元，减少比例为，主要原因为：公司位于济南的自有房产因对外出租而发生用途改变，将固定资产转换为投资性房地产所致。6.报告期末预付账款账面价值为600.39万元，较期初增加382.60万元，增长比例为，主要原因为：公司在建项目增加，同时采购需求量增加，为保证项目正常交付预付款项也随之增加。7.报告期末其他应收款账面价值为296.39万元，较期初增加118.13万元，增长比例为，主要原因为：公司租赁杭州职场办公地所支付履约保证金所致。
8.报告期末其他流动资产账面价值为1,351.50万元，较期初增加378.11万元，增长比例为38.84%，主要原因为：公司增值税留抵税额增加所致。9. 1,485.55 500.74报告期末递延所得税资产账面价值为 万元，较期初增加 万元，增长比例为50.85%，主要原因为：公司业务存在季节性特征，可抵扣亏损增加，确认递延所得税资产所致。10. 11.25 11.25报告期末应付票据账面价值为 万元，较期初增加 万元，增长比例为100.00%，主要原因为：公司根据合同约定，以银行承兑汇票支付合同款所致。11.报告期末合同负债账面价值为5,835.63万元，较期初增加1,689.43万元，增长比例为 ，主要原因为：公司新签订合同增加，按合同约定收到客户进度款增加及部分重大预收款项目未验收所致。12.报告期末应交税费账面价值为201.22万元，较期初减少354.55万元，减少比例为，主要原因为：公司支付期初已计提应交增值税及企业所得税款所致。
13.报告期末其他应付款账面价值为112.91万元，较期初减少169.26万元，减少比例为，主要原因为：公司支付应付员工报销款所致。
14. 1,347.00 349,68报告期末租赁负债账面价值为 万元，较期初增加 万元，增加比例为35.06%，主要原因为：公司新增杭州职场办公地，确认租赁负债所致。15. 28.20 28.20报告期间递延收益账面价值为 万元，较期初增加 万元，增长比例为100.00%，主要原因为：公司收到专精特新中小企业奖励款所致。16.报告期末递延所得税负债账面价值为0.07万元，较期初减少0.78万元，减少比例为资产和负债按净额列示所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1.报告期间财务费用账面价值为24.54万元，较上年同期增加27.30万元，同比上升，主要原因为：公司本期存款积数及活期存款利率下降所致。
2.报告期间信用减值损失账面价值为122.69万元，较上年同期减少97.23万元，同比下降381.86%，主要原因为：公司本期回款情况优于上年同期，基于账龄计提的减值损失金额相应减少所致。3.报告期间其他收益为116.40万元，较上年同期减少816.03万元，同比下降87.52%，主要原因为：公司本期收到的政府补助金额减少所致。
4.报告期间投资收益为25.71万元，较上年同期减少21.05万元，同比下降45.02%，主要原因为：公司本期购买的理财产品期限缩短及对应产品年化收益率下降致使收益减少所致。
5.报告期间公允价值变动收益为0.00万元，较上年同期减少5.63万元，同比下降100.00%，主要原因为：公司本期购买的全部理财产品均已到期赎回所致。
报告期间资产处置收益为 万元，较上年同期减少 万元，同比下降 ，主要原因为：公司本期未发生资产处置所致。7.报告期间营业外收入为0.17万元，较上年同期减少5.78万元，同比下降97.07%，主要原因为：公司本期未收取相关赔偿金，亦未发生长期挂账的应付账款核销事项所致。
8.报告期间营业外支出为0.49万元，较上年同期减少2.65万元，同比下降84.55%，主要原因为：公司本期发生的固定资产报废事项较去年同期减少所致。
（2） 收入构成
报告期内，公司主营业务收入主要由软件定制开发、维护服务、第三方产品销售与集成、外包服务构成；报告期内，公司实现营业收入 4,600.12万元，同比下降16.44%，收入较去年同期有所减少，其中：1.软件定制开发及第三方产品销售与集成收入减少的原因是：大连、昆明、韶关等公积金项目因实施周期较长等原因未能完成验收所致；2.其他业务收入增加的原因是：出租济南房屋取得租金所致。
3、 现金流量状况
1.经营活动产生的现金流量净额：报告期内公司经营活动的现金流量净额为-5,309.59万元，较上年同期增加了 2,662.67万元。主要原因为：一是报告期内新签订合同增加及收回应收款项致使收到的现金增加 2,145.50万元；二是因人员减少，支付职工薪酬减少789.00万元。2.投资活动产生的现金流量净额：报告期内公司投资活动的现金流量净额为-360.87万元，较上年同期减少了 4,955.25万元，主要原因为：本期购买的理财产品全部赎回且不存在赎回期初未到期的理财产品所致。3.筹资活动产生的现金流量净额：报告期内公司筹资活动的现金流量净额为-1,780.95万元，较上年同期减少了 1,495.95万元，主要原因为：向股东派发现金股利 1,243.00万元所致。
4、 理财产品投资情况
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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